安全生產(chǎn)合規(guī)管理實(shí)務(wù)研究 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十八篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、國(guó)家在安全生產(chǎn)管理方面的立法現(xiàn)狀研究 二、安全生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)梳理及應(yīng)對(duì)策略 三、國(guó)企安全生產(chǎn)合規(guī)管理要求 四、元正盛業(yè)律師關(guān)于國(guó)企安全生產(chǎn)合規(guī)管理的實(shí)操建議 五、律師在安全生產(chǎn)合規(guī)管理的作用和價(jià)值分析 引言 2020年4月1日，全國(guó)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治三年行動(dòng)啟動(dòng)，至2022年12月結(jié)束。今年為全國(guó)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治三年行動(dòng)的鞏固提升階段。根據(jù)應(yīng)急管理部2022年7月例行新聞發(fā)布會(huì)上披露的數(shù)據(jù)，2022年上半年全國(guó)共發(fā)生各類生產(chǎn)安全事故11076起，死亡8870人。部分地區(qū)和行業(yè)領(lǐng)域事故多發(fā)，安全生產(chǎn)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)雜。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中面臨的安全生產(chǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，輕則面臨行政處罰，重則面臨刑事追訴，觸碰安全生產(chǎn)紅線的代價(jià)不可估量。   近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》），明確提出中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)在建立合規(guī)管理基本制度的基礎(chǔ)上，針對(duì)安全生產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南，并就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警、應(yīng)對(duì)，建立違規(guī)問題整改機(jī)制工作等提出相關(guān)要求?！逗弦?guī)辦法》的出臺(tái)，對(duì)法治國(guó)企建設(shè)邁入實(shí)質(zhì)性合規(guī)、全面性合規(guī)提供了方向指引和實(shí)踐指南。元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合《合規(guī)辦法》中相關(guān)要求，對(duì)國(guó)有企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)管理進(jìn)行專題深入研究，借本文闡述觀點(diǎn)和實(shí)務(wù)建議，希望對(duì)讀者有所幫助。   國(guó)家在安全生產(chǎn)的立法現(xiàn)狀及管控要求   “安全生產(chǎn)”一詞中所講的“生產(chǎn)”,是廣義的概念,不僅包括各種產(chǎn)品的生產(chǎn)活動(dòng),也包括各類工程建設(shè)和商業(yè)、娛樂業(yè)以及其他服務(wù)業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。   為了加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作,防止和減少生產(chǎn)安全事故,國(guó)家相繼出臺(tái)了一系列法律法規(guī)及相關(guān)政策文件，有效保障了人民群眾的生命和財(cái)產(chǎn)安全,促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。   一、以《安全生產(chǎn)法》為主的法律法規(guī)、政策文件 黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視安全生產(chǎn)工作，特別是改革開放以來,采取了一系列重大措施加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，比如2004年印發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的決定》,2010年印發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知》,2011年印發(fā)了《關(guān)于堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展安全發(fā)展促進(jìn)安全生產(chǎn)形勢(shì)持續(xù)穩(wěn)定好轉(zhuǎn)的意見》,2016年印發(fā)了《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》。此外,國(guó)務(wù)院辦公廳、有關(guān)部門也先后印發(fā)了一系列加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的文件。   按照全面推進(jìn)依法治國(guó)、建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家的要求,我國(guó)安全生產(chǎn)法律制度體系也經(jīng)歷了不斷完善發(fā)展的過程。目前，國(guó)家頒布并在用的有關(guān)安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)的主要法律法規(guī)近300項(xiàng)，內(nèi)容包括綜合類、安全衛(wèi)生類、三同時(shí)類、傷亡事故類、女工和未成年工保護(hù)類、職業(yè)培訓(xùn)考核類、特種設(shè)備類、防護(hù)用品類和檢測(cè)檢驗(yàn)類等。其中以法的形式出現(xiàn)，對(duì)安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)具有十分重要作用的是《安全生產(chǎn)法》《礦山安全法》《勞動(dòng)法》《煤炭法》《職業(yè)病防治法》《道路交通安全法》等，與此同時(shí)，國(guó)家還制訂和頒布了數(shù)百余項(xiàng)安全衛(wèi)生方面的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。   《安全生產(chǎn)法》作為我國(guó)安全生產(chǎn)領(lǐng)域的基礎(chǔ)性、綜合性法律，對(duì)加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作、防止和減少生產(chǎn)安全事故、保障人民群眾生命和財(cái)產(chǎn)安全、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展等方面具有十分重大的意義。2002年6月29日,九屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議通過了《安全生產(chǎn)法》。法律實(shí)施以來,在預(yù)防和減少生產(chǎn)安全事故等方面發(fā)揮了重要作用。此后,根據(jù)不同時(shí)期安全生產(chǎn)的形勢(shì)和任務(wù)要求,對(duì)安全生產(chǎn)法進(jìn)行了修改。2009年8月,十一屆全國(guó)人大常委會(huì)策十次會(huì)議通過關(guān)于修改部分法律的決定,對(duì)安全生產(chǎn)法個(gè)別條文作出修改;2014年8月,十二屆全國(guó)人大常委會(huì)第十次會(huì)議通過了關(guān)于修改安全生產(chǎn)法的決定,對(duì)安全生產(chǎn)法第二次修正;2021年6月,十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議通過了關(guān)于修改安全生產(chǎn)法的決定,對(duì)安全生產(chǎn)法第三次修正。制定和修改完善安全生產(chǎn)法,本身就是加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的一個(gè)重要方面。特別是該法第六章專章規(guī)定了安全的法律責(zé)任問題，共有 25 個(gè)條文。其中，有二十多個(gè)條文涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位及其責(zé)任人員的法律責(zé)任問題，涵蓋了絕大多數(shù)常見違法行為，規(guī)定的責(zé)任形式也多種多樣，包括罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、限期整改、吊銷營(yíng)業(yè)資格、依法追究刑事責(zé)任等?？梢姟栋踩a(chǎn)法》的重點(diǎn)規(guī)范的對(duì)象是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者。同時(shí)，《安全生產(chǎn)法》 也對(duì)其他責(zé)任主體的法律責(zé)任問題進(jìn)行了較為原則化的規(guī)定。   二、關(guān)于安全生產(chǎn)的刑事立法 刑事責(zé)任是最嚴(yán)厲的一種安全生產(chǎn)法律責(zé)任，適用于涉及犯罪的情形?！缎谭ā贩謩t第 2 章危害公共安全罪中對(duì)安全生產(chǎn)刑事責(zé)任進(jìn)行了規(guī)定：一是重大責(zé)任事故罪，打擊在生產(chǎn)、作業(yè)中違反規(guī)定造成嚴(yán)重后果的行為；二是重大勞動(dòng)安全事故罪，打擊安全設(shè)施、生產(chǎn)條件不符合規(guī)定造成嚴(yán)重后果的行為；三是危險(xiǎn)物品肇事罪、工程重大安全事故罪、教育設(shè)施重大安全事故罪、消防責(zé)任事故罪，規(guī)定了各個(gè)行業(yè)內(nèi)安全生產(chǎn)的刑事責(zé)任承擔(dān)問題；四是不報(bào)、謊報(bào)安全事故罪，用于制裁具有報(bào)告義務(wù)的人不報(bào)、謊報(bào)安全事故的行為。   三、關(guān)于安全生產(chǎn)的行政立法 《行政處罰法》《治安管理處罰法》等行政法律法規(guī)中并未直接規(guī)定對(duì)安全生產(chǎn)的行政處罰追責(zé)問題。關(guān)于行政責(zé)任的規(guī)定，散見于《安全生產(chǎn)法》及道路交通、民航等各行業(yè)的法律法規(guī)。其中，《安全生產(chǎn)法》的規(guī)定較為系統(tǒng)、詳細(xì)，為監(jiān)管部門工作人員設(shè)置了降級(jí)、撤職、責(zé)令改正等行政處分形式；為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位、中介機(jī)構(gòu)設(shè)置了沒收違法所得、罰款、吊銷相應(yīng)資質(zhì)、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)等處罰措施。   四、關(guān)于安全生產(chǎn)的民事責(zé)任 安全生產(chǎn)領(lǐng)域的民事責(zé)任，主要是指企業(yè)因違反合同約定或侵權(quán)行為，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償或補(bǔ)償責(zé)任。安全生產(chǎn)違約責(zé)任的追究適用《民法典》的規(guī)定及合同基本原理，主要依據(jù)企業(yè)簽訂的經(jīng)濟(jì)合同中的安全條款，或是單獨(dú)的安全生產(chǎn)協(xié)議。安全生產(chǎn)侵權(quán)責(zé)任的追究，通常因企業(yè)的生產(chǎn)行為導(dǎo)致勞動(dòng)者或他人生命權(quán)、身體權(quán)、健康權(quán)、財(cái)產(chǎn)權(quán)受損的情形，被侵權(quán)人同樣適用《民法典》的相關(guān)規(guī)定追究安全生產(chǎn)侵權(quán)責(zé)任，獲取賠償或補(bǔ)償以彌補(bǔ)相關(guān)損失。   國(guó)企安全生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)梳理及應(yīng)對(duì)策略   國(guó)家經(jīng)過多年對(duì)安全生產(chǎn)的嚴(yán)格監(jiān)管和廣大企業(yè)的不斷努力，大多數(shù)國(guó)有企業(yè)都能正確認(rèn)識(shí)安全生產(chǎn)和企業(yè)發(fā)展之間的關(guān)系，并且將他們進(jìn)行有效結(jié)合，樹立了較強(qiáng)的安全管理理念，投入了大量的管理資源來加強(qiáng)安全管理。但是，仍有部分國(guó)有企業(yè)只是注重安全管理的表現(xiàn)形式，忽略了安全管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，主要原因是對(duì)企業(yè)安全管理認(rèn)識(shí)不足、管理方法不當(dāng)?shù)龋拱踩a(chǎn)管理與企業(yè)發(fā)展相脫離，仍存在較大的安全生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合多年法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及行業(yè)專項(xiàng)研究，將企業(yè)在安全生產(chǎn)管理方面的主要風(fēng)險(xiǎn)和問題梳理如下： 一、安全生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn) （一）安全管理意識(shí)沒有深入人心 國(guó)家出臺(tái)了多部安全生產(chǎn)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)建立安全生產(chǎn)管理各項(xiàng)制度、操作規(guī)程，但制度停留在紙上，口號(hào)停留在嘴邊的情況在部分國(guó)有企業(yè)中還時(shí)有出現(xiàn)，安全管理意識(shí)沒有深入人心，企業(yè)的安全生產(chǎn)保障資金投入不足，企業(yè)安全生產(chǎn)的組織保證不符合要求，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人未做好安全生產(chǎn)的保障工作。   （二）重要的管理制度或者人員缺失 《安全生產(chǎn)法》對(duì)企業(yè)的安全生產(chǎn)管理制度和人員的配備都有相應(yīng)的要求，如：要求危險(xiǎn)物品的裝卸單位設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者配備專職安全生產(chǎn)管理人員，應(yīng)當(dāng)有注冊(cè)安全工程師從事安全生產(chǎn)管理工作，裝卸單位主要負(fù)責(zé)人和安全生產(chǎn)管理人員應(yīng)具有合格的安全生產(chǎn)知識(shí)和管理能力。但在企業(yè)現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)中，安全管理制度或操作規(guī)程缺失的情形仍然存在，企業(yè)專職安全管理人員特別是具備相應(yīng)資質(zhì)的人員的配備情況仍不滿足企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。   （三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)存在重大安全隱患 企業(yè)未按照規(guī)定組織開展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分級(jí)管控等工作，或是未采取措施消除事故隱患，使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)存在重大安全隱患?！栋踩a(chǎn)法》規(guī)定對(duì)于存在重大事故隱患等情形的單位，可以依法予以關(guān)閉，限制其負(fù)責(zé)人擔(dān)任任何生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的主要負(fù)責(zé)人，甚至終身不得擔(dān)任本行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的主要負(fù)責(zé)人。   （四）安全生產(chǎn)培訓(xùn)管理不符合法律規(guī)定 企業(yè)未按照法律規(guī)定組織從業(yè)人員參加安全教育和培訓(xùn)，未如實(shí)告知從業(yè)人員作業(yè)場(chǎng)所和工作崗位存在的危險(xiǎn)、危害因素、防范措施和事故應(yīng)急措施。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不重視，員工安全培訓(xùn)就是走過場(chǎng)，為了保留培訓(xùn)資料而培訓(xùn)，對(duì)學(xué)習(xí)結(jié)果和操作人員的實(shí)際掌握能力重視不足。由于培訓(xùn)教育不夠，員工無安全生產(chǎn)責(zé)任意識(shí)，缺乏安全操作技術(shù)知識(shí)，違章操作或者操作錯(cuò)誤不能有效杜絕。   （五）危險(xiǎn)作業(yè)管理不到位 企業(yè)對(duì)危險(xiǎn)作業(yè)場(chǎng)所、設(shè)備設(shè)施、危險(xiǎn)物品管理使用不當(dāng)，未對(duì)危險(xiǎn)源實(shí)施有效的監(jiān)測(cè)，監(jiān)控或者監(jiān)督檢查不力、管理不到位，未認(rèn)真落實(shí)預(yù)防措施，存在安全隱患。   （六）承包商安全監(jiān)督管理缺失 企業(yè)對(duì)承包商、承租單位安全生產(chǎn)工作缺乏監(jiān)督，未通過合同約定對(duì)其安全管理進(jìn)行約束，未明確安全責(zé)任，監(jiān)管職責(zé)履行缺失。   （七）應(yīng)急預(yù)案管理和應(yīng)急演練重視不足 企業(yè)未按照規(guī)定制定應(yīng)急預(yù)案，或是應(yīng)急預(yù)案不符合企業(yè)實(shí)際，預(yù)案的可操作性沒有得到驗(yàn)證和改進(jìn)，事故應(yīng)急防護(hù)用品未得到及時(shí)檢查。或是預(yù)案停留在書面階段，缺少實(shí)際演練，遇到突發(fā)事故，不能有效控制損失。 ......   二、元正盛業(yè)律師建議的應(yīng)對(duì)策略 （一）強(qiáng)化安全意識(shí)，梳理安全是每個(gè)員工最重要的事，是企業(yè)最重要的事，自覺嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)管理各項(xiàng)措施   （二）建立健全符合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況的各項(xiàng)合規(guī)要求和管理實(shí)際的各項(xiàng)安全管理制度，制定安全生產(chǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ?xiàng)指南   （三）配齊配強(qiáng)安全管理機(jī)構(gòu)及人員   （四）按規(guī)定開展安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)審查及管理工作，加強(qiáng)對(duì)重大危險(xiǎn)源的管理   （五）生產(chǎn)設(shè)備的安全管理符合相關(guān)的法律法規(guī)要求   （六）依法依規(guī)對(duì)危險(xiǎn)作業(yè)進(jìn)行審批管理   （七）明確安全生產(chǎn)管理職責(zé)的同時(shí)采取切實(shí)有效措施保障交叉作業(yè)順利進(jìn)行   （八）承包商、承租單位的管理也必須符合安全生產(chǎn)的要求   （九）注重安全生產(chǎn)管理實(shí)效，強(qiáng)化安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)   （十）建立安全生產(chǎn)預(yù)警機(jī)制、應(yīng)急演練機(jī)制、安全事故的報(bào)告機(jī)制、事故調(diào)查機(jī)制等   （十一）加強(qiáng)違規(guī)檢查處理力度，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅處理的同時(shí)，對(duì)有效防范安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的人員給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì) ......   安全生產(chǎn)合規(guī)管理要求 一、行政合規(guī)方面要求 《安全生產(chǎn)法》的規(guī)定為企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)提供了明確要求，對(duì)企業(yè)履行安全生產(chǎn)主體責(zé)任提出了具體要求。企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任,是指企業(yè)依照法律、法規(guī)規(guī)定,應(yīng)當(dāng)履行的安全生產(chǎn)法定職責(zé)和義務(wù)。企業(yè)承擔(dān)的安全生產(chǎn)主體責(zé)任,是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過程中必須按照《安全生產(chǎn)法》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任，具體合規(guī)要求包括：   （一）遵守法律法規(guī) 企業(yè)必須遵守《安全生產(chǎn)法》和其他有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)。安全生產(chǎn)管理,必須堅(jiān)持依法治理的原則。遵守安全生產(chǎn)法律法規(guī),是所有企業(yè)必須履行的義務(wù)。   （二）加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理 依法設(shè)置安全生產(chǎn)的管理機(jī)構(gòu),配備安全生產(chǎn)管理人員,建立、健全本單位安全生產(chǎn)的各項(xiàng)規(guī)章制度并組織實(shí)施,保持安全設(shè)備設(shè)施完好有效。企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人要切實(shí)承擔(dān)安全生產(chǎn)第一責(zé)任人的責(zé)任,帶頭執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)帶班等制度,加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)安全管理。做好對(duì)從業(yè)人員的安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn),企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、安全管理人員、特種作業(yè)人員一律經(jīng)嚴(yán)格考核,持證上崗,職工必須全部經(jīng)培訓(xùn)合格后才能上崗。堅(jiān)持不安全不生產(chǎn)。搞好生產(chǎn)作業(yè)場(chǎng)所、設(shè)備、設(shè)施的安全管理等。   （三）建立健全全員安全生產(chǎn)責(zé)任制和安全生產(chǎn)規(guī)章制度 全員安全生產(chǎn)責(zé)任制,是根據(jù)我國(guó)的安全生產(chǎn)方針“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”和安全生產(chǎn)法規(guī)建立的企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、職能部門、工程技術(shù)人員、崗位操作人員在勞動(dòng)生產(chǎn)過程中對(duì)安全生產(chǎn)層層負(fù)責(zé)的制度。安全生產(chǎn)規(guī)章制度,是以全員安全生產(chǎn)責(zé)任制為核心制定的,指引和約束人們?cè)诎踩a(chǎn)方面行為的制度,是安全生產(chǎn)的行為準(zhǔn)則。全員安全生產(chǎn)責(zé)任制和安全生產(chǎn)規(guī)章制度的建立與健全是企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作的重要內(nèi)容。   （四）加大對(duì)安全生產(chǎn)的投入保障力度,改善安全生產(chǎn)條件 安全生產(chǎn)投入是企業(yè)實(shí)現(xiàn)安全發(fā)展的前提,是做好安全生產(chǎn)工作的基礎(chǔ),安全生產(chǎn)投入總體上包括資金、物資、技術(shù)、人員等方面的投入。安全生產(chǎn)條件,是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在安全生產(chǎn)中的設(shè)施、設(shè)備、場(chǎng)所、環(huán)境等“硬件”方面的條件,這些條件是與安全生產(chǎn)責(zé)任制度相配套的。企業(yè)必須加大投入保障力度,保障安全生產(chǎn)的各項(xiàng)物質(zhì)技術(shù)條件,其作業(yè)場(chǎng)所和各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的設(shè)施、設(shè)備、器材和從業(yè)人員防護(hù)用品等方面,都必須符合保障安全生產(chǎn)的要求。   （五）加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、信息化建設(shè) 安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)已成為規(guī)范企業(yè)安全生產(chǎn)工作、提升企業(yè)安全管理水平和保障能力的重要抓手,加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化已經(jīng)是企業(yè)落實(shí)主體責(zé)任的重要手段之一；企業(yè)加強(qiáng)信息化建設(shè)是提高安全生產(chǎn)管理水平的重要手段,是增強(qiáng)安全生產(chǎn)各項(xiàng)管理工作時(shí)效性的重要保障。   （六）構(gòu)建安全風(fēng)險(xiǎn)雙重預(yù)防機(jī)制 企業(yè)要定期開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和危害辨識(shí),針對(duì)高危工藝、設(shè)備、物品、場(chǎng)所和崗位,建立分級(jí)管控制度,制定生產(chǎn)安全事故隱患分級(jí)和排查治理標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制,健全風(fēng)險(xiǎn)防范化解機(jī)制。   （七）平臺(tái)經(jīng)濟(jì)等新興行業(yè)、領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的義務(wù) 平臺(tái)經(jīng)濟(jì)等新興行業(yè)、領(lǐng)域的企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行業(yè)、領(lǐng)域的特點(diǎn),建立健全并落實(shí)全員安全生產(chǎn)責(zé)任制,加強(qiáng)從業(yè)人員安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn),履行《安全生產(chǎn)法》和其他法律、法規(guī)規(guī)定的有關(guān)安全生產(chǎn)義務(wù)。   二、刑事合規(guī)方面要求 2021年12月15日，最高人民檢察院發(fā)布的第二批《企業(yè)合規(guī)典型案例》中的第四起案例：隨州市Z公司康某某等人重大責(zé)任事故案，是檢察機(jī)關(guān)在涉企危害生產(chǎn)安全犯罪案件中適用企業(yè)合規(guī)，推動(dòng)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)強(qiáng)化安全生產(chǎn)意識(shí)的典型案例。2022年2月，最高人民檢察院針對(duì)當(dāng)前安全生產(chǎn)監(jiān)管工作中存在的突出問題，向應(yīng)急管理部制發(fā)了安全生產(chǎn)溯源治理方面的八號(hào)檢察建議。   元正盛業(yè)律師關(guān)于安全生產(chǎn)合規(guī) 管理的實(shí)操建議 一、嚴(yán)格執(zhí)行《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī) 《安全生產(chǎn)法》是有關(guān)安全生產(chǎn)的專門法律,確立了有關(guān)安全生產(chǎn)的各項(xiàng)基本法律制度,是企業(yè)在安全生產(chǎn)方面必須遵守的行為規(guī)范。其他有關(guān)安全生產(chǎn)的法律,還包括礦山安全法、建筑法、煤炭法等法律,以及特種設(shè)備安全法等專門領(lǐng)域的法律。此外,國(guó)務(wù)院也制定了若干有關(guān)安全生產(chǎn)的行政法規(guī),各地方也根據(jù)法律、行政法規(guī),結(jié)合本地實(shí)際情況,制定了一批有關(guān)安全生產(chǎn)的地方性法規(guī)。對(duì)這些有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī),企業(yè)都必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。   二、領(lǐng)導(dǎo)盡職履責(zé)，加強(qiáng)資源配置 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)，安全生產(chǎn)工作是企業(yè)管理工作中的重要內(nèi)容,涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)方面,必須要由“一把手”統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)籌協(xié)調(diào),負(fù)全面責(zé)任，推動(dòng)企業(yè)設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者配備安全生產(chǎn)管理人員,保障安全生產(chǎn)條件所必需的資金投入等。   三、完善企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)章制度及合規(guī)管理制度 安全生產(chǎn)規(guī)章制度的建立與健全是企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作的重要內(nèi)容，實(shí)踐中一些企業(yè)不重視安全生產(chǎn),尤其是不重視規(guī)章制度建設(shè),全員安全生產(chǎn)責(zé)任制不落實(shí),極易出現(xiàn)生產(chǎn)安全事故,因此,企業(yè)重視健全安全生產(chǎn)規(guī)章制度，特別是按照《合規(guī)辦法》制定安全生產(chǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ?xiàng)指南十分必要。   四、深入開展安全生產(chǎn)合規(guī)審查，加強(qiáng)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理 一是堅(jiān)持關(guān)口前移,超前辨識(shí)預(yù)判崗位、企業(yè)、區(qū)域安全風(fēng)險(xiǎn),通過安全生產(chǎn)合規(guī)審查和評(píng)估對(duì)辨識(shí)出的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類梳理,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法確定安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),通過實(shí)施制度、技術(shù)、工程、管理等措施,有效管控各類安全風(fēng)險(xiǎn)；二是強(qiáng)化隱患排查治理,加強(qiáng)過程管控,完善技術(shù)支撐、智能化管控、第三方專業(yè)化服務(wù)的保障措施,通過構(gòu)建隱患排查治理體系和閉環(huán)管理制度,強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除各類事故隱患,防患未然;三是強(qiáng)化事后處置,及時(shí)、科學(xué)、有效應(yīng)對(duì)各類重特大事故,最大限度減少事故傷亡人數(shù)、降低損害程度。   五、加強(qiáng)安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高員工安全監(jiān)督意識(shí) 通過安全生產(chǎn)教育,提高廣大員工的自我保護(hù)意識(shí)和安全生產(chǎn)意識(shí),員工有權(quán)對(duì)本單位的安全生產(chǎn)工作提出建議。員工對(duì)本單位安全生產(chǎn)工作中存在的問題,有權(quán)提出批評(píng)、檢舉和控告,有權(quán)拒絕違章指揮和強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)。要充分發(fā)揮工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)組織的作用,依法維護(hù)和落實(shí)企業(yè)員工對(duì)安全生產(chǎn)的參與權(quán)與監(jiān)督權(quán),鼓勵(lì)員工監(jiān)督舉報(bào)各類安全隱患,對(duì)舉報(bào)者予以獎(jiǎng)勵(lì)。   六、其他與安全生產(chǎn)合規(guī)管理有關(guān)的重要工作 （一）建立以法定代表人為負(fù)責(zé)人、企業(yè)部門全覆蓋的安全生產(chǎn)合規(guī)組織架構(gòu)。   （二）健全企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的審查監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善安全生產(chǎn)管理制度，構(gòu)建安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制，從制度上預(yù)防安全事故再發(fā)生。   （三）組織作業(yè)人員學(xué)習(xí)生產(chǎn)安全操作規(guī)程，對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行專項(xiàng)安全教育培訓(xùn)并考試考核，增強(qiáng)企業(yè)管理人員和員工的安全生產(chǎn)意識(shí)和責(zé)任感。   （四）促進(jìn)安全生產(chǎn)合規(guī)計(jì)劃有效落實(shí)，確保企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)整改取得實(shí)效。   （五）加大安全風(fēng)險(xiǎn)隱患排查整治力度，督促企業(yè)切實(shí)履行主體責(zé)任，增強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)生動(dòng)力，引導(dǎo)企業(yè)結(jié)合自身特點(diǎn)構(gòu)建安全生產(chǎn)合規(guī)管理體系。   （六）認(rèn)真做好企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)管理文化建設(shè)，努力營(yíng)造全員主動(dòng)關(guān)注安全、自覺遵守安全管理法規(guī)的文化氛圍。   （七）嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)違規(guī)處罰制度、防范安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等等。   律師在安全生產(chǎn)合規(guī)管理的 作用和價(jià)值分析 元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)期為數(shù)百家大中型企業(yè)提供法律顧問及各類專項(xiàng)法律服務(wù)，有豐富的企業(yè)法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)為，律師在企業(yè)安全生產(chǎn)管理中，可以提供如下具體法律服務(wù)事項(xiàng)： 一、以《安全生產(chǎn)法》為基本標(biāo)準(zhǔn)，使外規(guī)內(nèi)化，協(xié)助企業(yè)完善相關(guān)管理制度，并以事前預(yù)防為工作重點(diǎn)，促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)建設(shè)。   二、對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)管理現(xiàn)狀進(jìn)行“合規(guī)體檢”，通過自上而下，從企業(yè)負(fù)責(zé)人到中層管理人員，再到一線生產(chǎn)工人，視需求進(jìn)行多輪訪談，并通過對(duì)制度文件、執(zhí)行表單、業(yè)務(wù)資料、安全生產(chǎn)檔案等書面資料進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的查閱，充分了解企業(yè)安全生產(chǎn)管理現(xiàn)狀，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)安全生產(chǎn)合規(guī)管理隱患，出具專業(yè)安全生產(chǎn)合規(guī)審查專項(xiàng)報(bào)告，并提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和解決方案。   三、協(xié)助企業(yè)梳理各類合規(guī)義務(wù)、識(shí)別評(píng)估各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照企業(yè)的管理模塊、經(jīng)營(yíng)行業(yè)范圍和自身特點(diǎn)，制定防控措施，幫助企業(yè)建立安全生產(chǎn)合規(guī)管理法規(guī)庫、義務(wù)庫和風(fēng)險(xiǎn)庫。   四、協(xié)助企業(yè)制定安全生產(chǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ?xiàng)指南。   五、協(xié)助企業(yè)搭建安全生產(chǎn)合規(guī)管理體系。   六、協(xié)助企業(yè)開展務(wù)實(shí)有效的安全生產(chǎn)合規(guī)培訓(xùn)。   七、協(xié)助企業(yè)制定重大安全生產(chǎn)事故應(yīng)急方案，包括法律應(yīng)對(duì)機(jī)制和具體方案。   八、開展與安全生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的盡職調(diào)查專項(xiàng)法律服務(wù)，或是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)審查，出具合規(guī)審查報(bào)告作為決策依據(jù)。   九、律師團(tuán)隊(duì)可應(yīng)企業(yè)要求參加與安全事故的談判、訴訟代理等有關(guān)工作。   以上是元正盛業(yè)律師合規(guī)團(tuán)隊(duì)針對(duì)安全生產(chǎn)合規(guī)管理做出的研究和實(shí)務(wù)建議，希望能助力企業(yè)在安全生產(chǎn)合規(guī)管理專項(xiàng)事務(wù)中依法決策、科學(xué)管理，降低生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提供助力。  

國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理實(shí)務(wù)研究 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十七篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃的政策梳理與解讀 二、對(duì)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃進(jìn)行合規(guī)管理的必要性分析 三、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃的現(xiàn)狀分析 四、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃常見法律風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)策略 五、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃合規(guī)管理要求分析 六、元正盛業(yè)律師關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理的具體建議 七、律師在國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理實(shí)務(wù)中作用和價(jià)值分析 引言 當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有企業(yè)正處在提升資產(chǎn)效益的關(guān)鍵期間，然而其在實(shí)際操作中更關(guān)注如何投資以實(shí)現(xiàn)效益，而忽略其資產(chǎn)出租效益問題。國(guó)有企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)出租運(yùn)營(yíng)管理得不到重視，導(dǎo)致了國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租問題層出不窮，效益不高。國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租存在建設(shè)量大、出租率不高、出租未完全市場(chǎng)化、租金收取率低等現(xiàn)狀。同時(shí)資產(chǎn)出租過程中出現(xiàn)管理主體多、出租合同不規(guī)范、資產(chǎn)出租收益率不高等問題。為促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，解決國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租管理問題，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租業(yè)務(wù)，本文針對(duì)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租現(xiàn)狀與存在的問題進(jìn)行分析，并提出了相應(yīng)的解決對(duì)策，能夠有效幫助國(guó)有企業(yè)規(guī)范資產(chǎn)出租管理并提高出租收益。   近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》），對(duì)法治國(guó)企建設(shè)邁入實(shí)質(zhì)性合規(guī)、全面性合規(guī)提供了方向指引和實(shí)踐指南，加強(qiáng)合規(guī)管理是講政治、守規(guī)矩的重要體現(xiàn)；是實(shí)現(xiàn)公司治理體系和治理能力現(xiàn)代化，落實(shí)科學(xué)治理的必然要求；是履行社會(huì)責(zé)任、保障國(guó)家利益的緊迫需要。在國(guó)有資產(chǎn)保值增值的要求下，提高國(guó)有資產(chǎn)獲利能力尤為關(guān)鍵，國(guó)有資產(chǎn)租賃無論從程序上還是實(shí)體上都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法依規(guī)，避免因不合規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)而面臨本可避免的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合《合規(guī)辦法》中相關(guān)要求，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理進(jìn)行專門研究，借本文闡述觀點(diǎn)和實(shí)務(wù)建議，希望對(duì)讀者有所幫助。   國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃的政策梳理與解讀 一、國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)的法規(guī)及規(guī)范性文件梳理 關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)，《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等并未進(jìn)行專門具體的規(guī)定，僅是在《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》等規(guī)定中零星提到相關(guān)要求，在具體操作中主要適用《民法典》中租賃合同關(guān)于合同內(nèi)容、租賃期限、租賃用途、承租人的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)、租賃物的保管和維修、租金的支付、租賃物的轉(zhuǎn)租以及租賃物的轉(zhuǎn)讓等一般性的規(guī)定。   但多地地方國(guó)資委為了規(guī)范地方國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)出租行為，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，印發(fā)了一些規(guī)范性文件，如：2008年5月，青島市國(guó)資委發(fā)布了《青島市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)出租管理辦法》；2013年1月，北京市國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)房屋出租管理工作的意見》；2015年9月，成都市人民政府辦公廳發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范成都市市屬國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租管理的意見》；2017年6月，廣州市人民政府辦公廳發(fā)布了《關(guān)于 規(guī)范我市國(guó)有企業(yè)物業(yè)出租管理的指導(dǎo)意見》；2018年4月，廈門市國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租管理的指導(dǎo)意見》；2018年10月，北京市國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范市屬國(guó)有企業(yè)京內(nèi)土地房屋資產(chǎn)處置和房屋出租對(duì)外合作經(jīng)營(yíng)管理的通知》；2019年10月，天津市國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范市屬國(guó)有企業(yè)房產(chǎn)土地出租工作的若干規(guī)定（試行）的通知》；2021年4月，上海市國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)房屋出租管理的指導(dǎo)意見》。   從上述地方國(guó)資委規(guī)范文件可以看出，以房產(chǎn)土地為主的國(guó)有資產(chǎn)出租事項(xiàng)是地方國(guó)資委監(jiān)管的重點(diǎn)，大多都要求國(guó)有企業(yè)要落實(shí)資產(chǎn)租賃管理的主體責(zé)任，對(duì)企業(yè)完善管理制度、建立租賃臺(tái)賬、規(guī)范招租程序、租金定價(jià)方式、履行決策審批、堅(jiān)持公平公正公開招租，以及加強(qiáng)監(jiān)督檢查等方面都提出了相應(yīng)要求，國(guó)有企業(yè)可以以此為依據(jù)建立健全資產(chǎn)租賃規(guī)章制度和管理機(jī)制，規(guī)范資產(chǎn)出租行為，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。   二、全民所有制企業(yè)資產(chǎn)出租的相關(guān)規(guī)定 《財(cái)政部關(guān)于國(guó)營(yíng)企業(yè)固定資產(chǎn)出租收入如何處理給廣東省財(cái)政廳的復(fù)函》（〔90〕財(cái)工字第31號(hào)），國(guó)營(yíng)企業(yè)出租暫時(shí)多余閑置的固定資產(chǎn)，其所得收入仍應(yīng)作為更新改造基金入帳，不得作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入處理。對(duì)于以租賃為主要經(jīng)營(yíng)手段的企業(yè)（如房屋租賃公司、設(shè)備租賃公司、出租汽車公司、展覽展銷場(chǎng)所、貨場(chǎng)、倉(cāng)庫、柜臺(tái)等等），其固定資產(chǎn)出租所得收入應(yīng)作為經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入處理。   三、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租的評(píng)估要求 《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》第四條規(guī)定，企業(yè)租賃屬于當(dāng)事人認(rèn)為需要的，可以進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的事項(xiàng)，但是《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法施行細(xì)則》第八條就做出了例外規(guī)定，“屬于以下行為必須進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估：（一）企業(yè)整體資產(chǎn)的租賃；（二）國(guó)有資產(chǎn)租賃給外商或非國(guó)營(yíng)單位；（三）……”。綜上，國(guó)有企業(yè)對(duì)外租賃資產(chǎn)時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估或者不評(píng)估，但對(duì)于企業(yè)整體資產(chǎn)租賃或是國(guó)有資產(chǎn)租賃給外商或非國(guó)營(yíng)單位的情形，必須進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。   對(duì)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃進(jìn)行合規(guī)管理的 必要性分析   一、是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理的重要內(nèi)容 黨的十九大報(bào)告指出，要完善各類國(guó)有資產(chǎn)管理體制，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，推動(dòng)國(guó)有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失。這將國(guó)有資產(chǎn)管理工作提高到了前所未有的高度，國(guó)有資產(chǎn)租賃是國(guó)有資產(chǎn)管理中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理，在有效盤活閑置資產(chǎn)、低效資產(chǎn)，提升資產(chǎn)使用效益的同時(shí)，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)合法合規(guī)運(yùn)行，有效防范各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)提升資產(chǎn)管理水平的同時(shí)，切實(shí)防止國(guó)有資產(chǎn)流失。   二、是規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)租賃管理的重要抓手 目前，國(guó)家還未出臺(tái)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃統(tǒng)一管理的規(guī)定，國(guó)有企業(yè)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)的管理水平參差不齊，部分企業(yè)未建立相關(guān)制度，決策審批不透明、招租要求不明確、招租程序不規(guī)范、租金定價(jià)不合理、問責(zé)機(jī)制不健全等問題還時(shí)常出現(xiàn)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理，建立企業(yè)合規(guī)管理體系，整體提升企業(yè)合規(guī)管理水平，針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)開展專項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)價(jià)，完善國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理制度，將國(guó)有資產(chǎn)租賃行為的合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理并堵塞管理漏洞，這些合規(guī)管理措施都是規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)租賃行為，提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平有力抓手。   三、是防范企業(yè)舞弊風(fēng)險(xiǎn)的重要助力 由于部分國(guó)有企業(yè)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃管理重視不足，缺乏作為執(zhí)行依據(jù)的規(guī)章制度，加之財(cái)務(wù)、審計(jì)等監(jiān)督部門只對(duì)分管部分進(jìn)行監(jiān)督，沒有形成全過程監(jiān)督合力，極有可能給別有用心之人提供了可乘之機(jī)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)管理，加強(qiáng)違規(guī)問題調(diào)查和整改，設(shè)立違規(guī)舉報(bào)平臺(tái),受理違規(guī)舉報(bào)，對(duì)造成資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良后果的，移交責(zé)任追究部門，對(duì)涉嫌違紀(jì)違法的，按照規(guī)定移交紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)，可以有效防范在國(guó)有資產(chǎn)租賃領(lǐng)域的違規(guī)舞弊行為。   國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃的現(xiàn)狀分析 前文已經(jīng)提到，因?yàn)橐?guī)范國(guó)有資產(chǎn)出租的規(guī)定還需進(jìn)一步完善，國(guó)有企業(yè)在資產(chǎn)出租相關(guān)制度建設(shè)方面還需進(jìn)一步加強(qiáng)，因此國(guó)有企業(yè)在資產(chǎn)租賃方面還存在一些管理弱項(xiàng)或問題，如： 一、國(guó)有企業(yè)在資產(chǎn)租賃方面制度不健全；   二、國(guó)有企業(yè)對(duì)資產(chǎn)租賃事項(xiàng)的決策流程不明確或不透明；   三、租賃資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)存在瑕疵，后期就租賃收益產(chǎn)生糾紛；   四、租賃資產(chǎn)正常投產(chǎn)使用的相關(guān)資質(zhì)、手續(xù)還不健全，不符合對(duì)外租賃的條件；   五、租賃合同存在漏洞，承租方有能夠通過合同漏洞而獲取相關(guān)的權(quán)益的空間；   六、不能對(duì)租賃資產(chǎn)做好規(guī)劃計(jì)劃，合同租賃期限設(shè)置不合理，租期未到要求收回租賃資產(chǎn)的情形時(shí)有發(fā)生；或因租期過短，承租人無法有效使用租賃資產(chǎn)，租金收益無法提高；   七、國(guó)有資產(chǎn)出租收益管理混亂；   八、國(guó)有企業(yè)閑置資產(chǎn)量大，但出租率不高；   九、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃未完全市場(chǎng)化，招租程序未做到公平、公正、公開；   十、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格不符，租賃價(jià)格確定和評(píng)估機(jī)制不科學(xué)、不夠?qū)I(yè)；   十一、國(guó)有企業(yè)租賃資產(chǎn)回收時(shí)容易引發(fā)糾紛及信訪事件； ......   國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃常見法律風(fēng)險(xiǎn) 分析及應(yīng)對(duì)策略 元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃常見問題，分析梳理出在資產(chǎn)租賃中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)包含以下方面： 一、依法應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估而未進(jìn)行評(píng)估的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；   二、未按規(guī)定將需要報(bào)國(guó)資委或其他政府部門審批備案的租賃事項(xiàng)進(jìn)行審批備案的風(fēng)險(xiǎn)；   三、出租資產(chǎn)不符合法律規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，如：劃撥用地未補(bǔ)繳出讓金、獲得批準(zhǔn)就對(duì)外出租；   四、按照規(guī)定應(yīng)進(jìn)場(chǎng)交易的租賃項(xiàng)目未履行進(jìn)場(chǎng)交易程序的風(fēng)險(xiǎn)；   五、出租價(jià)格低于市場(chǎng)平均價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)；   六、資產(chǎn)管理過程中瀆職引發(fā)的責(zé)任追究風(fēng)險(xiǎn)；   七、租賃資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)存在瑕疵不受法律保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)；   八、招租程序不合規(guī)產(chǎn)生權(quán)力尋租風(fēng)險(xiǎn)；   九、資產(chǎn)租賃合同存在重大隱患風(fēng)險(xiǎn)；   十、資產(chǎn)租賃合同未履行合規(guī)審查的風(fēng)險(xiǎn)；   十一、簽訂、履行合同失職被騙風(fēng)險(xiǎn)；   十二、承租人履約能力不足風(fēng)險(xiǎn)；   十三、租賃資產(chǎn)不當(dāng)損毀風(fēng)險(xiǎn)；   十四、租賃資產(chǎn)被承租人轉(zhuǎn)賣、轉(zhuǎn)租風(fēng)險(xiǎn)；   十五、資產(chǎn)租賃合同關(guān)鍵條款界定不清引發(fā)爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)；   十六、資產(chǎn)租賃后，因安全管理不到位引發(fā)的重大安全風(fēng)險(xiǎn)；   十七、資產(chǎn)出租后，監(jiān)督管理缺失，資產(chǎn)被承租人作為違法犯罪使用的風(fēng)險(xiǎn)； ......   根據(jù)上述情形，元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)建議： 一、盡快建立健全國(guó)有資產(chǎn)租賃管理制度 全面梳理國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外租賃管理規(guī)范，特別是關(guān)注當(dāng)?shù)貒?guó)資委對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)的具體要求，并根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況建立健全本企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)租賃制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確管理部門及職責(zé)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，完善的內(nèi)部監(jiān)督環(huán)境，確保企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外租賃業(yè)務(wù)有規(guī)可依、有章可循。   二、全面盤點(diǎn)企業(yè)可出租國(guó)有資產(chǎn)、制定合理可行的規(guī)劃 國(guó)有企業(yè)應(yīng)對(duì)資產(chǎn)使用情況進(jìn)行合理規(guī)劃，準(zhǔn)確劃分租賃資產(chǎn)范圍。要根據(jù)企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和資產(chǎn)使用情況編制資產(chǎn)租賃方案，確定租賃資產(chǎn)范圍，明確資產(chǎn)租賃方式、價(jià)格確定依據(jù)、公開招租途徑等內(nèi)容，依法合規(guī)地提升國(guó)有資產(chǎn)租賃效益。   三、積極開展國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估工作 對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)進(jìn)行全面專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)工作，發(fā)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及隱患，及時(shí)應(yīng)對(duì)和化。同時(shí)，需通過制度和管理將合規(guī)要求及風(fēng)險(xiǎn)控制措施嵌入國(guó)有資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)流程，使國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃行為在程序上、步驟上合法合規(guī)，有效規(guī)避上述常見的法律風(fēng)險(xiǎn)；   四、進(jìn)一步做好國(guó)有資產(chǎn)租賃價(jià)格確定和評(píng)估管理工作 國(guó)有企業(yè)要進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)租賃評(píng)估，必須嚴(yán)格落實(shí)評(píng)估審核程序，強(qiáng)化環(huán)節(jié)管理和細(xì)節(jié)把控，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管制度。國(guó)有資產(chǎn)租賃評(píng)估必須做到科學(xué)規(guī)范，嚴(yán)格落實(shí)資產(chǎn)評(píng)估的各項(xiàng)審批程序，使用更加科學(xué)的評(píng)估管理方法，努力實(shí)現(xiàn)評(píng)估價(jià)格與市場(chǎng)接軌且具有實(shí)現(xiàn)出租的合理性，從制度上做好約束，強(qiáng)化規(guī)范和引導(dǎo)，堅(jiān)決防止國(guó)有資產(chǎn)流失，真正提升國(guó)有資產(chǎn)受益。   五、進(jìn)一步關(guān)注和加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃監(jiān)管和違規(guī)問責(zé) 加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)的監(jiān)管力度，建立一套對(duì)租賃事項(xiàng)進(jìn)行有效審批的工作流程，并對(duì)租賃事項(xiàng)建立動(dòng)態(tài)跟蹤管理機(jī)制，分清各個(gè)部門的職責(zé)，明確各層級(jí)管理人員的監(jiān)管責(zé)任，不僅要監(jiān)管租賃事項(xiàng)審批環(huán)節(jié)，對(duì)于合同履行過程中租賃資產(chǎn)的狀況也要實(shí)施監(jiān)督，結(jié)合績(jī)效考核、違規(guī)處理、責(zé)任追究等制度，對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲。加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃事項(xiàng)的檢查監(jiān)督力度，將國(guó)有資產(chǎn)租賃作為審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)控測(cè)試、合規(guī)審查等工作的重點(diǎn)內(nèi)容，做到事前、事中、事后全程監(jiān)督。   國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)租賃合規(guī)管理要求分析 元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)建議，國(guó)企應(yīng)在如下重點(diǎn)環(huán)節(jié)和主要事項(xiàng)上做好合規(guī)管理工作： 一、制度制定環(huán)節(jié) 國(guó)企應(yīng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)法律、法規(guī)及內(nèi)地在國(guó)有資產(chǎn)租賃管理比較規(guī)范城市的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，制定適合國(guó)資監(jiān)管要求和自身經(jīng)營(yíng)管理需要的國(guó)有資產(chǎn)租賃管理制度，并將合規(guī)管理融入其中。制度制定要符合合法性、合規(guī)性、專業(yè)性、可行性等實(shí)務(wù)要求。   二、決策環(huán)節(jié) （一）履行企業(yè)內(nèi)部決策程序，租賃事項(xiàng)屬于“三重一大”決策事項(xiàng)的，履行集體決策程序；一般出租事項(xiàng)由企業(yè)按制度履行審批程序。   （二）按照當(dāng)?shù)貒?guó)資委或政府相關(guān)部門規(guī)定，履行相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)項(xiàng)目報(bào)批或備案程序。   三、承租人的選擇環(huán)節(jié) （一）國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外出租應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開、公正的原則，租賃信息應(yīng)通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)、公共媒體等渠道公開選擇承租人。   （二）不得隨意設(shè)置競(jìng)爭(zhēng)的歧視性條件，排除其他承租人競(jìng)爭(zhēng)。   （三）國(guó)有企業(yè)應(yīng)認(rèn)真審查承租人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和信用情況等信息，擇優(yōu)選取資信可靠、履約能力強(qiáng)的承租人。   四、租金的確定環(huán)節(jié) （一）國(guó)有資產(chǎn)租金底價(jià)應(yīng)在市場(chǎng)估價(jià)或詢價(jià)，或者委托專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合考慮市場(chǎng)供需及資產(chǎn)實(shí)際情況等因素合理確定。   （二）國(guó)有企業(yè)將整體資產(chǎn)對(duì)外出租，或者部分資產(chǎn)租賃給非國(guó)有單位的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。當(dāng)交易價(jià)格低于評(píng)估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)當(dāng)暫停交易，在獲得原經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意后方可繼續(xù)交易。   （三）國(guó)有企業(yè)在出租資產(chǎn)時(shí)還應(yīng)當(dāng)根據(jù)租賃期限，合理約定租金調(diào)整機(jī)制，設(shè)置租金遞增幅度，在出租期限內(nèi)依據(jù)市場(chǎng)行情、供需關(guān)系等因素合理調(diào)整租金水平。   五、租賃期限確定環(huán)節(jié) 根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)管理需要和市場(chǎng)供需情況，雙方協(xié)商確定合理租賃期限，租賃期限不能過長(zhǎng)，但租期過低，不僅影響租金收益，也影響租賃資產(chǎn)的有效出租率。另，特別提示租期最長(zhǎng)不應(yīng)超過《民法典》第七百零五條規(guī)定的最長(zhǎng)租期二十年的規(guī)定，超過部分無效。   六、簽訂租賃合同和備案環(huán)節(jié) （一）國(guó)有企業(yè)應(yīng)與承租人簽訂書面租賃合同，合同應(yīng)履行合規(guī)審查程序。   （二）租賃合同中應(yīng)約定承租人繳納一定數(shù)額的保證金，用于保證承租人不履行支付租金的義務(wù)、損害租賃標(biāo)的物或者違反合同義務(wù)時(shí)，國(guó)有企業(yè)可以就該金錢優(yōu)先受償，以保證自身的權(quán)益不受損害。   （三）按照當(dāng)?shù)貒?guó)資委或政府相關(guān)部門規(guī)定，需要合同備案的，上報(bào)監(jiān)管部門備案。   七、承租人的轉(zhuǎn)租權(quán)確定事項(xiàng) 國(guó)有企業(yè)出租的資產(chǎn)一般不得擅自轉(zhuǎn)租，特殊情況確需轉(zhuǎn)租的，應(yīng)在租賃合同中提前約定，未事先約定的，需將轉(zhuǎn)租合同內(nèi)容提交國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租事項(xiàng)原決策機(jī)構(gòu)審議通過后方可轉(zhuǎn)租。   八、承租人的優(yōu)先承租權(quán)事項(xiàng) 租賃期滿后，國(guó)有企業(yè)重新對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行公開招租，并書面通知承租人，承租人按要求參加公開招租時(shí)，在同等條件下享有優(yōu)先承租權(quán)。   元正盛業(yè)律師關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)租賃合規(guī) 管理的具體建議 一、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)建設(shè)、購(gòu)置規(guī)劃 國(guó)有資產(chǎn)租賃從本質(zhì)上講是對(duì)閑置資產(chǎn)、低效資產(chǎn)的盤活，以防止國(guó)有資產(chǎn)貶值、流失，因此從資產(chǎn)效益角度來說，應(yīng)避免出現(xiàn)閑置資產(chǎn)過多問題，國(guó)有企業(yè)應(yīng)杜絕盲目擴(kuò)張引發(fā)的資產(chǎn)過剩，做好合理的資產(chǎn)建設(shè)、采購(gòu)規(guī)劃，加強(qiáng)資產(chǎn)運(yùn)行效率，降低資產(chǎn)閑置率。   二、完善合規(guī)管理制度 國(guó)有企業(yè)依據(jù)當(dāng)?shù)貒?guó)資委及相關(guān)部門監(jiān)管要求，結(jié)合自身管理實(shí)際，制定適合不同類型資產(chǎn)租賃的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，將各類合規(guī)要求嵌入管理制度當(dāng)中，特別是“三重一大”決策、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等要求，一定要保證國(guó)有資產(chǎn)租賃制度的系統(tǒng)性、合規(guī)性、專業(yè)性和先進(jìn)性。   三、設(shè)計(jì)合規(guī)、科學(xué)、符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)流程 針對(duì)資產(chǎn)租賃的主要環(huán)節(jié)，應(yīng)建立公開透明的決策管理程序，主動(dòng)履行資產(chǎn)評(píng)估，建立健全招租機(jī)制，采取公平公正公開的原則在公開渠道發(fā)布招租信息，避免設(shè)置排他性的招租條件，確保資產(chǎn)租賃流程依法合規(guī)、有序運(yùn)行。   四、進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)租賃合同管理工作 加強(qiáng)資產(chǎn)租賃合同的審查和簽訂工作，在確保合同條款的合法合規(guī)的情況下，要結(jié)合資產(chǎn)租賃項(xiàng)目實(shí)際，切勿簡(jiǎn)單套用格式模板，要做好資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的調(diào)研，防止承租人通過合同漏洞而獲取相關(guān)的不當(dāng)權(quán)益，使租賃合同切實(shí)起到維護(hù)合法權(quán)益、規(guī)避不當(dāng)操作、懲戒違約行為等作用。   律師在國(guó)有資產(chǎn)租賃管理實(shí)務(wù)中的 作用和價(jià)值分析 元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)期為上百家大中型國(guó)企提供法律顧問及各類專項(xiàng)法律服務(wù)，有豐富的國(guó)有資產(chǎn)租賃法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)為，律師在國(guó)有資產(chǎn)租賃決策事務(wù)中，可以提供如下具體法律服務(wù)事項(xiàng)： 一、開展與國(guó)有資產(chǎn)租賃有關(guān)的盡職調(diào)查專項(xiàng)法律服務(wù)，出具盡職調(diào)查報(bào)告作為國(guó)有資產(chǎn)租賃為委托方風(fēng)險(xiǎn)防控決策依據(jù)。從法律角度對(duì)擬確定的承租方進(jìn)行調(diào)查摸底，全面掌握其歷史及現(xiàn)實(shí)情況，防控風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，為制訂合法合規(guī)有操作性的資產(chǎn)租賃方案做好相關(guān)決策準(zhǔn)備工作。   二、提供與重大國(guó)有資產(chǎn)租賃有關(guān)的可行性法律分析和論證報(bào)告。   三、依照《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法施行細(xì)則》第二十八條規(guī)定，對(duì)重大國(guó)有資產(chǎn)租賃行為出具專項(xiàng)法律意見書，根據(jù)租賃標(biāo)的以及承租人身份類別，指導(dǎo)合法合規(guī)履行租賃程序。   四、幫助國(guó)企設(shè)計(jì)國(guó)有資產(chǎn)租賃整體法律方案。律師可根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)現(xiàn)狀設(shè)計(jì)整體租賃方案或個(gè)別子方案，綜合提升國(guó)企在國(guó)有資產(chǎn)出租管理和獲利能力。   五、律師團(tuán)隊(duì)可根據(jù)需要起草、審核與國(guó)有資產(chǎn)租賃有關(guān)的合同以及其他相關(guān)法律文件。   六、律師團(tuán)隊(duì)可應(yīng)委托人要求參加重大國(guó)有資產(chǎn)租賃的談判事宜。   七、國(guó)有資產(chǎn)租賃決策需要上“三重一大”會(huì)議的，律師可出具專項(xiàng)合規(guī)審查專項(xiàng)意見。   八、參與國(guó)有資產(chǎn)租賃的法律風(fēng)險(xiǎn)論證，出具風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估報(bào)告。   九、為國(guó)有資產(chǎn)租賃交易流程提供全流程法律服務(wù)，確保大型國(guó)有資產(chǎn)租賃決策、管理和執(zhí)行等依法實(shí)施。 十、國(guó)有資產(chǎn)租賃發(fā)生爭(zhēng)議或訴訟糾紛的，律師可接受委托，提供專業(yè)代理服務(wù)。   “國(guó)有資產(chǎn)租賃”有關(guān)事宜，通過律師團(tuán)隊(duì)的上述全面、深入、專業(yè)的法律服務(wù)，可將相關(guān)決策法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)降低最低，在助力國(guó)企高管依法決策、正確決策的前提下，也可最大限度地化解國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)決策風(fēng)險(xiǎn)。   以上是元正盛業(yè)律師合規(guī)團(tuán)隊(duì)針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)租賃事宜合規(guī)管理做出的研究和實(shí)務(wù)建議，希望能助力國(guó)企依法決策、科學(xué)決策，降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

新經(jīng)濟(jì)時(shí)代，國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理實(shí)務(wù)研究 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十六篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)價(jià)值分析 二、國(guó)家在數(shù)據(jù)管理立法現(xiàn)狀梳理及管控要求 三、國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理的必要性分析 四、國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理的現(xiàn)狀分析 五、元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)對(duì)數(shù)據(jù)合規(guī)管理的實(shí)操建議 六、元正盛業(yè)律師提示國(guó)企在數(shù)據(jù)合規(guī)管理中應(yīng)注意事項(xiàng) 七、律師在數(shù)據(jù)合規(guī)管理中的作用和價(jià)值分析 引言 隨著信息化時(shí)代的不斷發(fā)展，數(shù)據(jù)作為新型生產(chǎn)要素，是數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化的基礎(chǔ)，已快速融入生產(chǎn)、分配、流通、消費(fèi)和社會(huì)服務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，深刻影響并改變著社會(huì)及企業(yè)的管理和治理方式。當(dāng)前，數(shù)據(jù)資源逐漸成為重要的生產(chǎn)要素和戰(zhàn)略資源之一，被比喻為數(shù)字時(shí)代的金礦，同水、電、煤等資源一樣同樣重要，更有“誰掌握了數(shù)據(jù)，誰就掌握了未來”的說法。   2022年6月22日，習(xí)近平總書記在中央全面深化改革委員會(huì)第二十六次會(huì)議中強(qiáng)調(diào)，數(shù)據(jù)基礎(chǔ)制度建設(shè)事關(guān)國(guó)家發(fā)展和安全大局，要維護(hù)國(guó)家數(shù)據(jù)安全，保護(hù)個(gè)人信息和商業(yè)秘密，促進(jìn)數(shù)據(jù)高效流通使用、賦能實(shí)體經(jīng)濟(jì)，統(tǒng)籌推進(jìn)數(shù)據(jù)產(chǎn)權(quán)、流通交易、收益分配、安全治理，加快構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)制度體系。   隨著《關(guān)于構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)制度更好發(fā)揮數(shù)據(jù)要素作用的意見》的審議通過，再次凸顯了數(shù)據(jù)在國(guó)家安全和社會(huì)治理中的重要意義。2022年10月1日，《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》）實(shí)施，對(duì)國(guó)企的數(shù)據(jù)保護(hù)制度、建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享共用等也進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)定，為規(guī)范國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)安全合規(guī)提供了指引。   企業(yè)那些如“過往煙云”的數(shù)據(jù)不是“垃圾”，而是深藏在企業(yè)內(nèi)部提高工作效率、進(jìn)行科學(xué)決策、創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值的原油和金礦。因此作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的中堅(jiān)力量的國(guó)企，做好企業(yè)數(shù)據(jù)的合規(guī)管理具有重大而深遠(yuǎn)的意義。   新疆元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合多年為上百家國(guó)企提供法律服務(wù)的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，在對(duì)數(shù)據(jù)管理以及企業(yè)合規(guī)管理研究的基礎(chǔ)上撰寫本文，為國(guó)企建立行之有效的數(shù)據(jù)合規(guī)管理獻(xiàn)言獻(xiàn)策。   數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)的價(jià)值分析   根據(jù)《中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安全法》第三條，數(shù)據(jù)是指任何以電子或者其他方式對(duì)信息的記錄。數(shù)據(jù)處理，包括數(shù)據(jù)的收集、存儲(chǔ)、使用、加工、傳輸、提供、公開等。數(shù)據(jù)安全，是指通過采取必要措施，確保數(shù)據(jù)處于有效保護(hù)和合法利用的狀態(tài)，以及具備保障持續(xù)安全狀態(tài)的能力。   隨著信息化的不斷發(fā)展，特別是大數(shù)據(jù)、人工智能、互聯(lián)網(wǎng)和物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等數(shù)字技術(shù)涌現(xiàn)，數(shù)據(jù)已成為人類經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一種新的生產(chǎn)資料、新的生產(chǎn)要素，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展起著關(guān)鍵作用，成為各國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展不可或缺的基礎(chǔ)性戰(zhàn)略資源。   有了數(shù)據(jù)，就可以進(jìn)行預(yù)測(cè)，提前布局和規(guī)劃；有了數(shù)據(jù)，就可以更好地了解用戶，根據(jù)用戶喜好進(jìn)行推薦和定制；有了數(shù)據(jù)，就可以不斷改進(jìn)和更新工具，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)；有了數(shù)據(jù)，就可以更加精準(zhǔn)地分析、規(guī)避、防范風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)治理有關(guān)工作。   國(guó)企是社會(huì)主義事業(yè)的“支柱”、黨和國(guó)家最可值得依賴的依靠力量，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍大多涵蓋國(guó)家眾多重要關(guān)鍵領(lǐng)域，各項(xiàng)數(shù)據(jù)具有重大的價(jià)值，如涉及能源、交通等關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施的測(cè)量或控制數(shù)據(jù)，是可以上升到國(guó)家安全層面的重要數(shù)據(jù)。國(guó)企加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)安全、合規(guī)管理，具有維護(hù)國(guó)家主權(quán)、安全和發(fā)展利益的重要作用。   國(guó)家在數(shù)據(jù)管理立法現(xiàn)狀梳理及數(shù)據(jù)管控思路   2020年4月9日，中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于構(gòu)建更加完善的要素市場(chǎng)化配置體制機(jī)制的意見》（下稱《意見》）正式公布，首次將“數(shù)據(jù)”與土地、勞動(dòng)力、資本、技術(shù)等傳統(tǒng)要素并列為要素之一，提出要加快培育數(shù)據(jù)要素市場(chǎng)。由此可見，數(shù)據(jù)已成為企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中的重要資源。   2021年6月10日，第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十九次會(huì)議通過的《中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安全法》，從數(shù)據(jù)安全技術(shù)、數(shù)據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)體系制度建設(shè)、數(shù)據(jù)安全檢測(cè)評(píng)估、數(shù)據(jù)安全教育培訓(xùn)、數(shù)據(jù)安全義務(wù)等多方位、多角度，為數(shù)據(jù)安全保護(hù)和數(shù)據(jù)開發(fā)利用提供了法律保障。   2021年8月20日，第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十次會(huì)議通過的《中華人民共和國(guó)個(gè)人信息保護(hù)法》。在國(guó)家法律層面確立了個(gè)人信息保護(hù)原則、嚴(yán)格保護(hù)敏感個(gè)人信息、禁止大數(shù)據(jù)殺熟、強(qiáng)化個(gè)人信息處理者義務(wù)、規(guī)范國(guó)家機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人信息保護(hù)的義務(wù)和責(zé)任等做出了具體的規(guī)定，使廣大人民群眾在數(shù)字化經(jīng)濟(jì)發(fā)展中享受更多的獲得感、安全感和幸福感。   2022年6月22日，習(xí)近平總書記召開中央全面深化改革委員會(huì)第二十六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)制度更好發(fā)揮數(shù)據(jù)要素作用的意見》。會(huì)議指出，數(shù)據(jù)作為新型生產(chǎn)要素，是數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化的基礎(chǔ)，已快速融入生產(chǎn)、分配、流通、消費(fèi)和社會(huì)服務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，深刻改變著生產(chǎn)方式、生活方式和社會(huì)治理方式。明確提出要建立數(shù)據(jù)產(chǎn)權(quán)制度，推進(jìn)公共數(shù)據(jù)、企業(yè)數(shù)據(jù)、個(gè)人數(shù)據(jù)分類分級(jí)確權(quán)授權(quán)使用，建立數(shù)據(jù)資源持有權(quán)、數(shù)據(jù)加工使用權(quán)、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)權(quán)等分置的產(chǎn)權(quán)運(yùn)行機(jī)制，健全數(shù)據(jù)要素權(quán)益保護(hù)制度。要建立合規(guī)高效的數(shù)據(jù)要素流通和交易制度，完善數(shù)據(jù)全流程合規(guī)和監(jiān)管規(guī)則體系，建設(shè)規(guī)范的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)。要完善數(shù)據(jù)要素市場(chǎng)化配置機(jī)制，更好發(fā)揮政府在數(shù)據(jù)要素收益分配中的引導(dǎo)調(diào)節(jié)作用，建立體現(xiàn)效率、促進(jìn)公平的數(shù)據(jù)要素收益分配制度。要把安全貫穿數(shù)據(jù)治理全過程，守住安全底線，明確監(jiān)管紅線，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域執(zhí)法司法，把必須管住的堅(jiān)決管到位。要構(gòu)建政府、企業(yè)、社會(huì)多方協(xié)同治理模式，強(qiáng)化分行業(yè)監(jiān)管和跨行業(yè)協(xié)同監(jiān)管，壓實(shí)企業(yè)數(shù)據(jù)安全責(zé)任。    2022年10月1日，《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第十八條規(guī)定，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南。   元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，以大數(shù)據(jù)的信息化手段提高國(guó)企的管理效能是必然趨勢(shì)。數(shù)據(jù)作為國(guó)企的重要生產(chǎn)要素，其資源的價(jià)值應(yīng)用涉及方方面面，國(guó)企建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫就是數(shù)據(jù)應(yīng)用之一，還可以利用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫、大數(shù)據(jù)等手段防范國(guó)企合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)預(yù)警。數(shù)據(jù)作為重要資源的一種，國(guó)企數(shù)據(jù)安全保護(hù)的義務(wù)非常重要，因此，國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理是必然要求，而且數(shù)據(jù)安全保護(hù)是國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理的核心內(nèi)容之一。   國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理的必要性分析 IBM執(zhí)行總裁羅睿蘭認(rèn)為：“數(shù)據(jù)將成為一切行業(yè)當(dāng)中決定勝負(fù)的根本因素，最終數(shù)據(jù)將成為人類至關(guān)重要的自然資源。”。如何在信息化時(shí)代下，讓國(guó)企的數(shù)據(jù)這一資源得到有效地保護(hù)和利用，發(fā)揮數(shù)據(jù)應(yīng)有的最大價(jià)值，是國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理的重要內(nèi)容。因此，筆者將從以下幾個(gè)方面討論國(guó)企建立健全數(shù)據(jù)合規(guī)管理制度的必要性： 一、國(guó)企日常經(jīng)營(yíng)形成的數(shù)據(jù)在信息化時(shí)代背景下有其獨(dú)特的價(jià)值，是涉及國(guó)家安全、企業(yè)決策、創(chuàng)造價(jià)值的重要生產(chǎn)要素，必須加強(qiáng)合規(guī)管理 隨著中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于構(gòu)建更加完善的要素市場(chǎng)化配置體制機(jī)制的意見》將“數(shù)據(jù)”與土地、勞動(dòng)力、資本、技術(shù)等傳統(tǒng)要素并列為要素之一。數(shù)據(jù)合規(guī)管理已提升到事關(guān)國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)穩(wěn)定和人民群眾切實(shí)合法權(quán)益的高度。國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)合規(guī)管理，規(guī)范企業(yè)數(shù)據(jù)處理活動(dòng)，保障數(shù)據(jù)安全，保護(hù)個(gè)人、組織的合法權(quán)益，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定，使數(shù)據(jù)合規(guī)管理成為促進(jìn)國(guó)企更高質(zhì)量、更可持續(xù)發(fā)展的有效助力。   二、數(shù)據(jù)是國(guó)企重要的資產(chǎn)和資源，是國(guó)企管理取之不盡、用之不竭的智慧源泉，必須做到合規(guī)管理 數(shù)據(jù)作為資源的一種，在信息化發(fā)展至今，大部分國(guó)企對(duì)數(shù)據(jù)管理雖有一定的要求和規(guī)范，但未能形成從數(shù)據(jù)的采取、儲(chǔ)存、使用、保護(hù)到銷毀，以及員工行為規(guī)范等全過程、全鏈條的閉環(huán)管理。因此，國(guó)企建立完整的、行之有效的數(shù)據(jù)合規(guī)管理制度，不僅從不同層面實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)的高效利用，也是符合國(guó)企合規(guī)管理的必然要求。   三、做好數(shù)據(jù)合規(guī)管理以及科學(xué)發(fā)揮出數(shù)據(jù)資源價(jià)值是打造世界一流企業(yè)的需要 國(guó)務(wù)院國(guó)資委在答《合規(guī)辦法》記者問中，提出世界一流企業(yè)之所以合規(guī)管理做得好，其中一個(gè)重要原因就是充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段，真正將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，并通過數(shù)據(jù)分析、智能控制等方式，實(shí)現(xiàn)即時(shí)預(yù)警、快速處置，切實(shí)提高了管理效能。因此，為適應(yīng)這一發(fā)展趨勢(shì)，《合規(guī)辦法》對(duì)數(shù)據(jù)合規(guī)管理制度建設(shè)作出了相應(yīng)規(guī)定。這一點(diǎn)，對(duì)國(guó)企同樣具有指導(dǎo)意義，國(guó)企同樣需要順勢(shì)而為。   四、盡快做好數(shù)據(jù)合規(guī)管理是保護(hù)國(guó)家和企業(yè)秘密、國(guó)企創(chuàng)新發(fā)展的迫切需要 近期，國(guó)家計(jì)算機(jī)病毒應(yīng)急處理中心和360公司分別發(fā)布了關(guān)于西北工業(yè)大學(xué)遭受境外網(wǎng)絡(luò)攻擊的調(diào)查報(bào)告。調(diào)查發(fā)現(xiàn)了西北工業(yè)大學(xué)于2022年6月遭遇的網(wǎng)絡(luò)攻擊行為，其幕后黑手便是美國(guó)國(guó)家安全局（NSA）。為了竊取西北工業(yè)大學(xué)的重要資料，美國(guó)國(guó)家安全局“特定入侵行動(dòng)辦公室”使用了分布在17個(gè)國(guó)家的跳板機(jī)和代理服務(wù)機(jī)，向西北工業(yè)大學(xué)實(shí)施網(wǎng)絡(luò)攻擊，從而入侵其內(nèi)部系統(tǒng)。西北工業(yè)大學(xué)承擔(dān)了國(guó)家的很多科研任務(wù)，這些科研任務(wù)可能會(huì)涉及國(guó)防，還有一些尖端領(lǐng)域的數(shù)據(jù)。我們很多國(guó)企也承擔(dān)國(guó)家發(fā)展重大任務(wù)，很多數(shù)據(jù)信息就是核心機(jī)密，更需要盡快加強(qiáng)數(shù)據(jù)合規(guī)管理。   國(guó)企數(shù)據(jù)及合規(guī)管理的現(xiàn)狀分析   元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)近期對(duì)數(shù)據(jù)及合規(guī)管理進(jìn)行深入學(xué)習(xí)和研究，經(jīng)梳理，國(guó)企數(shù)據(jù)及合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要有以下幾個(gè)方面： 一、未有效發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用和價(jià)值 大部分國(guó)企的已基本搭建數(shù)據(jù)相關(guān)的平臺(tái)，內(nèi)外部數(shù)據(jù)接入也在逐步完善中，但是有些國(guó)企仍不具備有效的、具體的方法和手段來管理和使用已有的數(shù)據(jù)，沒有充分發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用和價(jià)值，最終造成空有大量數(shù)據(jù)，卻未將其轉(zhuǎn)化為有效的管理效能，未能實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)有的管理價(jià)值。   二、欠缺高效處理數(shù)據(jù)的能力 部分國(guó)企關(guān)于數(shù)據(jù)處理的標(biāo)準(zhǔn)和管理不完善，缺乏數(shù)據(jù)有效管理機(jī)制，加之缺少必要的數(shù)據(jù)處理、研究人員，導(dǎo)致數(shù)據(jù)發(fā)揮價(jià)值的空間十分有限，并且使企業(yè)自身陷入日益增長(zhǎng)的數(shù)據(jù)數(shù)量和不可控的數(shù)據(jù)質(zhì)量互相影響的惡性循環(huán)。   三、數(shù)據(jù)平臺(tái)和信息系統(tǒng)的總體規(guī)劃與建設(shè)未有效銜接 由于缺乏總體規(guī)劃，許多需求對(duì)應(yīng)的解決方案在信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)平臺(tái)的范圍劃分不清，導(dǎo)致重復(fù)建設(shè)和解決方案效果無法達(dá)成，甚至出現(xiàn)在不同系統(tǒng)中重復(fù)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、不同系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析結(jié)果出現(xiàn)矛盾、系統(tǒng)數(shù)據(jù)不能真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等阻礙企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情形。   四、數(shù)據(jù)合規(guī)管理中的相關(guān)問題 很多國(guó)企在數(shù)據(jù)合規(guī)管理意識(shí)不強(qiáng)、數(shù)據(jù)安全管理制度缺失、數(shù)據(jù)管理人才匱乏、合規(guī)管理人才不足、數(shù)據(jù)管理設(shè)備設(shè)施不匹配、數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)隱患較大，需要盡快加強(qiáng)和完善。   元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)對(duì)數(shù)據(jù)合規(guī) 管理實(shí)操建議 元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理是需要盡快實(shí)施，緊急且非常重要的工作。關(guān)于如何落地，給出如下管理思路和操作建議，希望對(duì)國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理有所助力。   一、國(guó)企董事會(huì)或企業(yè)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)盡快建立與數(shù)據(jù)合規(guī)有關(guān)的組織體系、管理體系、制度體系，配置相關(guān)專業(yè)管理人員、設(shè)備和資金；盡快做好與數(shù)據(jù)管理的規(guī)劃、審批重大數(shù)據(jù)安全合規(guī)事項(xiàng)。指導(dǎo)監(jiān)督企業(yè)各相關(guān)部門積極做好數(shù)據(jù)合規(guī)管理的各項(xiàng)工作。   二、國(guó)企總經(jīng)理及首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)落實(shí)相關(guān)部門數(shù)據(jù)合規(guī)的責(zé)任，包括指導(dǎo)及監(jiān)督企業(yè)數(shù)據(jù)安全合規(guī)管理相關(guān)制度規(guī)范建設(shè)、相關(guān)數(shù)據(jù)管理措施的設(shè)計(jì)與執(zhí)行、數(shù)據(jù)安全技術(shù)應(yīng)用等。當(dāng)執(zhí)行者較好履行或者未能履行合規(guī)職責(zé)，作為監(jiān)督者可以依據(jù)獎(jiǎng)懲機(jī)制對(duì)責(zé)任部門或者責(zé)任人員作出相應(yīng)的獎(jiǎng)懲。   三、國(guó)企應(yīng)設(shè)立專門的數(shù)據(jù)管理部門，承擔(dān)數(shù)據(jù)合規(guī)管理審查、評(píng)估和統(tǒng)籌工作。企業(yè)應(yīng)向數(shù)據(jù)管理部門負(fù)責(zé)人提供相應(yīng)的授權(quán)、人力、財(cái)力來支持?jǐn)?shù)據(jù)合規(guī)管理體系的運(yùn)行。一般由董事會(huì)直接設(shè)立企業(yè)合規(guī)部門，下設(shè)數(shù)據(jù)合規(guī)管理部門等各類專業(yè)合規(guī)部門。   四、國(guó)企數(shù)據(jù)管理部門應(yīng)制定數(shù)據(jù)合規(guī)管理整體方針策略，協(xié)調(diào)建立數(shù)據(jù)合規(guī)技術(shù)保障措施，牽頭做好數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制措施制定、風(fēng)險(xiǎn)處置，以及數(shù)據(jù)合規(guī)培訓(xùn)、咨詢等工作，并制定、完善數(shù)據(jù)合規(guī)計(jì)劃，作為企業(yè)年度合規(guī)計(jì)劃的一部分進(jìn)行推進(jìn)實(shí)施。   五、國(guó)企其他各業(yè)務(wù)和職能部門作為國(guó)企管理的執(zhí)行者，具體做好數(shù)據(jù)合規(guī)制度執(zhí)行。如負(fù)責(zé)統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)數(shù)據(jù)收集、存儲(chǔ)、使用、加工、傳輸、提供、公開等工作機(jī)制；主動(dòng)識(shí)別業(yè)務(wù)范圍內(nèi)數(shù)據(jù)合規(guī)要求，制定并落實(shí)業(yè)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控措施；負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)安全技術(shù)的應(yīng)用及更新；負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)管理能力建設(shè)等等。   六、國(guó)企應(yīng)建立數(shù)據(jù)合規(guī)舉報(bào)記錄臺(tái)賬，對(duì)數(shù)據(jù)合規(guī)舉報(bào)制定調(diào)查方案并開展調(diào)查，對(duì)數(shù)據(jù)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅追責(zé)。   七、國(guó)企應(yīng)將數(shù)據(jù)合規(guī)責(zé)任納入企業(yè)崗位職責(zé)和員工績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，明確責(zé)任，加強(qiáng)考核，推動(dòng)數(shù)據(jù)合規(guī)管理有效實(shí)施。   八、國(guó)企內(nèi)部審計(jì)部門可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃安排，在審計(jì)工作中涵蓋數(shù)據(jù)安全和合規(guī)的內(nèi)容，并出具相關(guān)審計(jì)報(bào)告，為企業(yè)數(shù)據(jù)安全和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效落地進(jìn)行監(jiān)督。紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)職權(quán)范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)違規(guī)事件的監(jiān)督、執(zhí)紀(jì)、問責(zé)等工作。   九、國(guó)企應(yīng)將數(shù)據(jù)合規(guī)文化作為合規(guī)文化建設(shè)的重點(diǎn)內(nèi)容之一，推動(dòng)企業(yè)上下重視數(shù)據(jù)合規(guī)、主動(dòng)數(shù)據(jù)合規(guī)，持續(xù)加強(qiáng)各級(jí)管理人員和全體員工對(duì)數(shù)據(jù)的合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和安全意識(shí)。   十、國(guó)企需因企制宜選擇適合的管理軟件和平臺(tái)。因?yàn)楦髌髽I(yè)的信息化建設(shè)情況不同，因此這里需要提醒，企業(yè)數(shù)據(jù)合規(guī)管理不能盲目推進(jìn)，是建立在已有的數(shù)據(jù)等信息管理系統(tǒng)基礎(chǔ)之上開展的具有計(jì)劃性、科學(xué)性、合規(guī)性、先進(jìn)性、專業(yè)性的一系列工作，需要結(jié)合企業(yè)實(shí)際，審慎選擇合適的數(shù)據(jù)管理相關(guān)軟件和平臺(tái)。   十一、國(guó)企在持續(xù)推進(jìn)數(shù)據(jù)合規(guī)管理與其他業(yè)務(wù)管理在統(tǒng)一系統(tǒng)平臺(tái)上有效融合，促進(jìn)數(shù)據(jù)流通共享和保密兼顧的同時(shí)實(shí)現(xiàn)相應(yīng)價(jià)值。   十二、國(guó)企加強(qiáng)組織國(guó)企全員數(shù)據(jù)管理知識(shí)和數(shù)據(jù)安全、保護(hù)責(zé)任意識(shí)培訓(xùn)，為國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理工作落實(shí)提供保障。   十三、國(guó)企要定期開展數(shù)據(jù)合規(guī)審查及評(píng)估專項(xiàng)工作，及時(shí)為企業(yè)數(shù)據(jù)合規(guī)管理、數(shù)據(jù)安全管理提供管理支持。   十四、國(guó)企應(yīng)充分結(jié)合國(guó)企數(shù)字化轉(zhuǎn)型相關(guān)要求，在國(guó)企合規(guī)管理的基本制度上做好國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理工作。   十五、國(guó)企應(yīng)定期嚴(yán)格開展數(shù)據(jù)管理軟件和平臺(tái)的盡職調(diào)查工作，避免國(guó)企數(shù)據(jù)損毀、丟失及被不法利用等嚴(yán)重后果。   另，筆者認(rèn)為將海量數(shù)據(jù)變?yōu)閿?shù)據(jù)資產(chǎn)的關(guān)鍵是進(jìn)行數(shù)據(jù)體系規(guī)劃，企業(yè)需要進(jìn)行數(shù)據(jù)資產(chǎn)的梳理盤點(diǎn)、分類分級(jí)保護(hù)及評(píng)估。識(shí)別“客戶資料”、“技術(shù)信息”、“高效運(yùn)行的管理流程”等哪些數(shù)據(jù)可以成為企業(yè)的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，制定等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，并對(duì)應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的安全管理。這樣才能使得數(shù)據(jù)資產(chǎn)真正發(fā)揮為企業(yè)精準(zhǔn)決策提供服務(wù)的價(jià)值，進(jìn)而提高企業(yè)的管理效能和核心競(jìng)爭(zhēng)力。   元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)關(guān)于國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī) 管理應(yīng)重點(diǎn)注意的事項(xiàng)提示 元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，國(guó)企在數(shù)據(jù)合規(guī)管理做好上述各項(xiàng)工作的同時(shí)，在數(shù)據(jù)合規(guī)管理事務(wù)中，還需要關(guān)注如下事項(xiàng)： 一、國(guó)企的主要管理者應(yīng)是數(shù)據(jù)合規(guī)的第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)分配足夠和適當(dāng)?shù)馁Y源來建立、發(fā)展、實(shí)施、評(píng)估、維護(hù)和改進(jìn)數(shù)據(jù)合規(guī)管理體系。   二、國(guó)企要高度重視數(shù)據(jù)安全，特別是主要業(yè)務(wù)涉及公共通信和信息服務(wù)、能源、交通、水利、金融、公共服務(wù)、電子政務(wù)等重要行業(yè)和重要領(lǐng)域的企業(yè)，要將數(shù)據(jù)安全合規(guī)作為重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行專項(xiàng)管理。   三、國(guó)企應(yīng)確保與供應(yīng)商、代理商、經(jīng)銷商、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，以及處理個(gè)人信息等活動(dòng)符合數(shù)據(jù)法規(guī)的要求，并制定數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。   四、國(guó)企應(yīng)建立數(shù)據(jù)安全、違規(guī)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，明確數(shù)據(jù)事故管理和應(yīng)急響應(yīng)職責(zé)，制定各類數(shù)據(jù)事故的處置流程及應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練，對(duì)各類數(shù)據(jù)安全、違規(guī)事件進(jìn)行及時(shí)響應(yīng)和處置，降低企業(yè)因數(shù)據(jù)事故而引發(fā)的損失。   五、數(shù)據(jù)處理者在數(shù)據(jù)處理活動(dòng)中違反數(shù)據(jù)法規(guī)規(guī)定，可能被追究侵犯公民個(gè)人信息罪、破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪、非法侵入計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪、非法獲取計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、非法控制計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪、提供侵入、非法控制計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)程序、工具罪、拒不履行信息網(wǎng)絡(luò)安全管理義務(wù)罪、非法利用信息網(wǎng)絡(luò)罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪、侵犯商業(yè)秘密罪等刑事責(zé)任。   六、如發(fā)現(xiàn)企業(yè)已經(jīng)存在數(shù)據(jù)違法行為，或是數(shù)據(jù)監(jiān)管部門已經(jīng)立案并啟動(dòng)調(diào)查程序的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)立即停止違法行為并與執(zhí)法機(jī)構(gòu)合作。企業(yè)積極配合調(diào)查、主動(dòng)消除危害后果的，可能獲得數(shù)據(jù)監(jiān)管部門的從輕或減輕處罰。   七、國(guó)企應(yīng)建立有效的管控模式，對(duì)下屬全資、控股和實(shí)際控制子企業(yè)在數(shù)據(jù)合規(guī)工作內(nèi)容和職責(zé)分工，可根據(jù)實(shí)際情況，分批快速推進(jìn)各單位數(shù)據(jù)合規(guī)管理工作，并結(jié)合企業(yè)合規(guī)管理管控模式進(jìn)行差異化管理。   八、國(guó)企應(yīng)當(dāng)不斷學(xué)習(xí)、提升數(shù)據(jù)合規(guī)管理水平，也可以同外部機(jī)構(gòu)開展數(shù)據(jù)合規(guī)咨詢及專業(yè)培訓(xùn)合作；企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實(shí)際情況建立必要的數(shù)據(jù)合規(guī)計(jì)劃，通過內(nèi)部反饋、外部咨詢、持續(xù)跟蹤數(shù)據(jù)立法、執(zhí)法、司法的最新進(jìn)展等方式及時(shí)準(zhǔn)確識(shí)別數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。   九、國(guó)企合規(guī)管理信息系統(tǒng)承載著企業(yè)、企業(yè)員工以及企業(yè)業(yè)務(wù)伙伴的重要保密信息和數(shù)據(jù)，要注意分級(jí)分類管理的數(shù)據(jù)保密和數(shù)據(jù)安全。   律師在合規(guī)信息化建設(shè)中的作用和價(jià)值 元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)期為上百家大中型國(guó)企提供法律顧問及各類專項(xiàng)法律服務(wù)，有豐富的國(guó)企法律服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)為，律師在數(shù)據(jù)合規(guī)制度建設(shè)和具體管理事務(wù)中，可以提供如下具體法律服務(wù)事項(xiàng)： 一、協(xié)助企業(yè)完成數(shù)據(jù)合規(guī)管理有關(guān)的制度建設(shè)工作；   二、企業(yè)數(shù)據(jù)庫，特別是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)工作；   三、協(xié)助企業(yè)完成數(shù)據(jù)合規(guī)管理平臺(tái)甄選、數(shù)據(jù)管理合作商的選擇、合同起草、洽談、合同簽約等有關(guān)工作；   四、為企業(yè)數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域進(jìn)行合規(guī)管理“體檢”，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)管理漏洞，優(yōu)化數(shù)據(jù)管理業(yè)務(wù)流程，防范數(shù)據(jù)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；   五、協(xié)助企業(yè)開展數(shù)據(jù)合規(guī)管理及各項(xiàng)工作落地的系列培訓(xùn)工作，通過專業(yè)體系化培訓(xùn)助力數(shù)據(jù)合規(guī)管理工作的有效落地。   以上是元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)對(duì)國(guó)企數(shù)據(jù)資產(chǎn)及數(shù)據(jù)合規(guī)管理的研究，以及如何開展數(shù)據(jù)合規(guī)管理提出的實(shí)操建議，期望對(duì)國(guó)企數(shù)據(jù)合規(guī)管理有效落地提供助力和支持。

國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理實(shí)務(wù)研究 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十五篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的政策梳理與解讀 二、對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行合規(guī)管理的必要性分析 三、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)狀研究與分析 四、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓常見違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)策略 五、國(guó)企資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理法律實(shí)務(wù)建議 六、律師在國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事務(wù)中能做什么 引言 2022年5月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，就企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)一步明確，在2016年國(guó)資委和財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等國(guó)資監(jiān)管文件的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、國(guó)有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)等諸多事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充和完善，適應(yīng)了新形勢(shì)下國(guó)有企業(yè)深化改革的需要。   習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)：“國(guó)有企業(yè)是壯大國(guó)家綜合實(shí)力、保障人民共同利益的重要力量，必須理直氣壯做強(qiáng)做優(yōu)做大，不斷增強(qiáng)活力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。”國(guó)有資產(chǎn)保值增值直接反映企業(yè)的資本規(guī)模、經(jīng)營(yíng)能力以及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)損益和創(chuàng)利能力，但部分國(guó)企仍然存在資產(chǎn)管理不規(guī)范、資產(chǎn)閑置，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓程序存在瑕疵、未及時(shí)過戶或入賬等違規(guī)情形，甚至因資產(chǎn)處置引發(fā)腐敗案件，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。對(duì)國(guó)有資產(chǎn)加強(qiáng)管理，特別是對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓加強(qiáng)合規(guī)管理，仍是國(guó)企需要重點(diǎn)關(guān)注的重要領(lǐng)域。   合規(guī)是企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)的前提，合規(guī)管理能力是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)。近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》)，對(duì)法治國(guó)企建設(shè)邁入實(shí)質(zhì)性合規(guī)、全面性合規(guī)提供了方向指引和實(shí)踐指南，元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合《合規(guī)辦法》中相關(guān)合規(guī)要求，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理進(jìn)行研究，借本文闡述觀點(diǎn)和實(shí)務(wù)建議，希望對(duì)讀者有所幫助。   與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理有關(guān)的 政策梳理與解讀   2005年8月25日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)了《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》，明確了需要資產(chǎn)評(píng)估的范圍，確定了資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的基本條件，資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目需要核準(zhǔn)與備案時(shí)應(yīng)報(bào)告的事項(xiàng)及程序，并對(duì)監(jiān)督檢查和處罰規(guī)則進(jìn)行了規(guī)定，為規(guī)范我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行為，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)出資人合法權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失提供了國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估規(guī)范依據(jù)。   2007年7月1日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)了《國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法》，對(duì)股權(quán)分置改革后國(guó)有單位轉(zhuǎn)讓和受讓上市公司股份的方式、定價(jià)原則、審核程序、轉(zhuǎn)讓或受讓方資格、協(xié)議簽訂、價(jià)款支付等方面作了規(guī)范性要求，并明確了相關(guān)各方的責(zé)任，對(duì)規(guī)范國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份行為，推動(dòng)國(guó)有資源優(yōu)化配置，防止國(guó)有資產(chǎn)損失，維護(hù)證券市場(chǎng)穩(wěn)定起到了有力的保障作用。   2008年10月28日，《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》出臺(tái)，該辦法作為中國(guó)社會(huì)轉(zhuǎn)型期的產(chǎn)物，具有重大的歷史意義。它界定了國(guó)資委作為“干凈”出資人的法律地位，擴(kuò)大解釋了企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的范圍，使國(guó)有企業(yè)改制與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有了較明確的法律依據(jù)，使國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度有了操作的基礎(chǔ)。無論從實(shí)踐意義、制度創(chuàng)新，還是從解放思想的角度看，它的意義都是歷史性的，為國(guó)資委出資人職能的重新回歸奠定了法治基礎(chǔ)。   2009年6月15日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)了《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)則》，為國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)受理，轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布，受讓意向登記，組織轉(zhuǎn)讓交易簽約，結(jié)算交易資金和出具交易憑證等產(chǎn)權(quán)交易的基本環(huán)節(jié)提供合規(guī)交易操作指引，為統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易行為，促進(jìn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易遵循等價(jià)有償和公開、公平、公正、競(jìng)爭(zhēng)原則，防范國(guó)有資產(chǎn)流失，保證產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)正常進(jìn)行提供實(shí)施依據(jù)。   2009年9月19日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》，該意見進(jìn)一步探索完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制和制度，切實(shí)加強(qiáng)地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作，既是堅(jiān)持黨的十六大關(guān)于深化國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的基本原則、落實(shí)十七大關(guān)于完善各類國(guó)有資產(chǎn)管理體制和制度重要精神的重大戰(zhàn)略舉措，也是提高國(guó)有企業(yè)抵御當(dāng)前金融危機(jī)能力、迎接后危機(jī)時(shí)代各項(xiàng)變革與挑戰(zhàn)的迫切要求。    2016年6月24日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部印發(fā)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》，規(guī)范了產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓交易行為，明確了各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)的管理職責(zé)，完善了進(jìn)場(chǎng)交易制度。其中企業(yè)增資和企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為為新增內(nèi)容，對(duì)審批程序、操作程序及信息披露等方面對(duì)上述國(guó)有資產(chǎn)交易行為進(jìn)行了詳盡的規(guī)定。作為我國(guó)深化國(guó)資國(guó)企改革“1+N”重要配套文件，為企業(yè)實(shí)施混合所有制改革、促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整和國(guó)有資本合理流動(dòng)提供了政策指導(dǎo)和操作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了國(guó)有資產(chǎn)“陽光交易”全覆蓋、突出了以“管資本”為主的監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變、充分發(fā)揮了市場(chǎng)資源配置的功能作用。旨在加大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，從而有效防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。   2017年4月24日，為改進(jìn)國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，完善國(guó)有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度，根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》等文件精神，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》。根據(jù)該意見的精神和內(nèi)容，筆者對(duì)其規(guī)范目標(biāo)進(jìn)行如下歸納：一是建立健全產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。二是健全各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。   2018年5月16日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合印發(fā)《上市公司國(guó)有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》，此次將原分散在部門規(guī)章、規(guī)范性文件中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行整合集中，并對(duì)上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為類型進(jìn)行補(bǔ)充完善，修訂形成了統(tǒng)一的部門規(guī)章，既提高了制度的集中性和權(quán)威性，又方便企業(yè)執(zhí)行。此次部門規(guī)章的發(fā)布單位由此前的國(guó)務(wù)院國(guó)資委和證監(jiān)會(huì)兩部門調(diào)整為國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部和證監(jiān)會(huì)三部門，也統(tǒng)一了不同履行國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)關(guān)于上市公司國(guó)有股權(quán)的監(jiān)管規(guī)則?？傮w上看，該辦法出臺(tái)強(qiáng)化了對(duì)上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為的規(guī)范。   2020年11月20日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，該通知圍繞“做強(qiáng)做優(yōu)中央企業(yè)、培育具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)”的總體目標(biāo)，充分發(fā)揮好產(chǎn)權(quán)管理的基礎(chǔ)性、樞紐性和戰(zhàn)略性作用，進(jìn)一步規(guī)范境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理，優(yōu)化境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)配置，為保障境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)安全提供政策依據(jù)。   2022年5月16日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)的程序、監(jiān)管等事項(xiàng)做出了新的規(guī)定。原因是隨著深化國(guó)企改革進(jìn)程加速，從管企業(yè)到管資本，國(guó)資國(guó)企已經(jīng)進(jìn)入國(guó)有資產(chǎn)資本化、國(guó)有股權(quán)多元化的發(fā)展階段，國(guó)有資本要在更大范圍、更深層次、更高水平合理流動(dòng)，加速向關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集中，向優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中。這對(duì)于國(guó)有資本的流動(dòng)性提出很高要求，《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》已不能完全適應(yīng)國(guó)有資本監(jiān)管新形勢(shì)的要求，有必要對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易的諸多細(xì)節(jié)規(guī)則進(jìn)行重塑和明確，《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》的出臺(tái)無疑是對(duì)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》內(nèi)容的延伸和擴(kuò)展。   對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行合規(guī)管理的 必要性分析 一、加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理是國(guó)有資產(chǎn)保值增值的基本要求 國(guó)有資產(chǎn)是國(guó)有企業(yè)賴以生存的物質(zhì)基礎(chǔ)，是國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的基石，國(guó)有企業(yè)只有加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合規(guī)管理，才能在促進(jìn)產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)流通的同時(shí)，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，才能實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的基本要求。   二、加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理是有效防范舞弊行為的重要手段 近年來，國(guó)有企業(yè)國(guó)資產(chǎn)監(jiān)管工作取得積極進(jìn)展和明顯成效，但與此同時(shí)，一些國(guó)有企業(yè)也暴露出管理不規(guī)范、內(nèi)部人控制嚴(yán)重、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員權(quán)力缺乏制約、腐敗案件多有發(fā)生等問題，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理，貫徹落實(shí)中央關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的有關(guān)部署，切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督、防止國(guó)有資產(chǎn)流失的重要手段。   三、加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理是對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)防范決策風(fēng)險(xiǎn)的有效措施 《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》中明確要求企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機(jī)制，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策提出相應(yīng)要求。當(dāng)前國(guó)家出臺(tái)多項(xiàng)法律法規(guī)、部門規(guī)章及相關(guān)規(guī)范性文件，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)交易提出各項(xiàng)管理規(guī)范要求，國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理，全面梳理合規(guī)義務(wù)和合規(guī)要求，決策前做好合規(guī)審查工作，能夠有效為決策行為化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)通過將合規(guī)管理要求嵌入資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格監(jiān)督，能夠有效保障資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合規(guī)性，避免國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)決策失誤而受到責(zé)任追究。   國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)狀研究與分析 國(guó)有企業(yè)對(duì)待閑置、低效資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓處于兩難境地：不進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，就不能流動(dòng)，資產(chǎn)愈發(fā)貶值；進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，由于市場(chǎng)環(huán)境不完善、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓操作不專業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)防控工作有缺失，就會(huì)造成大量的國(guó)有資產(chǎn)流失。   不轉(zhuǎn)讓是“無形的流失”，轉(zhuǎn)讓可能造成“有形的流失”。有些國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)心對(duì)于自己是閑置資產(chǎn)，處置后變成了別人的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，后期會(huì)不會(huì)被認(rèn)為是國(guó)有資產(chǎn)流失，因此對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓“避而遠(yuǎn)之”。   有些國(guó)有企業(yè)關(guān)于資產(chǎn)處置的企業(yè)內(nèi)部控制體系不完善，部分制度缺少標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)范，無法適應(yīng)資產(chǎn)全過程合規(guī)管理的要求。   有些國(guó)企高度重視資產(chǎn)處置的審批程序的合規(guī)性，但是對(duì)于審批后及時(shí)處置的監(jiān)督力度較為薄弱，造成已履行轉(zhuǎn)讓審批手續(xù)的資產(chǎn)不能得到及時(shí)處理，或者未按規(guī)定流程和轉(zhuǎn)讓方案轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)。   當(dāng)前，如何使閑置、低效資產(chǎn)流動(dòng)起來，同時(shí)又能避免國(guó)有資產(chǎn)流失，成為國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)一項(xiàng)極具挑戰(zhàn)的工作。   國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓常見違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)策略 一、在國(guó)有資產(chǎn)交易中，國(guó)有企業(yè)作為轉(zhuǎn)讓方常見的交易違規(guī)情形有： （一）財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估操作程序違法、違規(guī)； （二）提供和披露虛假信息； （三）操縱中介機(jī)構(gòu)出具虛假財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估鑒定結(jié)果； （四）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告未經(jīng)備案或核準(zhǔn)； （五）轉(zhuǎn)讓方案未按規(guī)定完成內(nèi)部審批； （六）對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)未開展合規(guī)審查； （七）未按照規(guī)定的合法步驟將企業(yè)的轉(zhuǎn)讓方案形成的決議報(bào)經(jīng)主管部門審批； （八）超越授權(quán)范圍進(jìn)行轉(zhuǎn)讓； （九）國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓忽視其他股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)； （十）未按規(guī)定取得國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓法律意見書； （十一）未按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行回避制度，造成資產(chǎn)損失； （十二）擬轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)權(quán)屬有瑕疵； （十三）非公開轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)未履行相關(guān)報(bào)審程序； （十四）違反相關(guān)規(guī)定和公開公平交易原則，低價(jià)轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)、上市公司股權(quán)和資產(chǎn)等行為； （十五）違規(guī)泄露商業(yè)秘密；等等   二、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和防范建議 （一）國(guó)有企業(yè)應(yīng)建立涵蓋各治理主體及審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、法律、財(cái)務(wù)、合規(guī)等部門的全覆蓋監(jiān)督工作體系；健全涉及財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機(jī)制，建立健全企業(yè)合規(guī)管理體系；進(jìn)一步發(fā)揮總會(huì)計(jì)師、總法律顧問（首席合規(guī)官）的作用；加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重大決策和重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)、合規(guī)審核把關(guān)；通過建立完善的內(nèi)部監(jiān)督環(huán)境，有效杜絕國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)中的違規(guī)舞弊行為。   （二）國(guó)有企業(yè)內(nèi)部應(yīng)完善公司黨委會(huì)及董事會(huì)等“三重一大”在重大國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓決策程序及相關(guān)文件，厘清關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的決策范圍和相關(guān)程序，避免程序違規(guī)；   （三）對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)，將合規(guī)要求及風(fēng)險(xiǎn)控制措施嵌入國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程中，使國(guó)有企業(yè)作為資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方的轉(zhuǎn)讓行為在程序上及實(shí)體內(nèi)容上合法合規(guī)，避免出現(xiàn)上述常見的交易違規(guī)的情形；   （四）委托專業(yè)機(jī)構(gòu)做好盡職調(diào)查、合規(guī)審查、資產(chǎn)評(píng)估、可研性報(bào)告等各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，為決策提供分析論證材料；   （五）嚴(yán)格違規(guī)責(zé)任追究，對(duì)失職、侵吞、貪污、輸送、揮霍國(guó)有資產(chǎn)的人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理，涉及犯罪的追究刑事責(zé)任。   國(guó)企資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理法律實(shí)務(wù)建議   元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)總結(jié)長(zhǎng)期為國(guó)企提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，按照《合規(guī)管理辦法》要求，結(jié)合國(guó)企資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)特性，對(duì)國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)管理，提出如下實(shí)務(wù)建議： 一、進(jìn)一步完善企業(yè)的合規(guī)管理制度 按照規(guī)定，國(guó)有企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行。因此，國(guó)有企業(yè)需結(jié)合自身管理實(shí)際，制定不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，將各類合規(guī)要求嵌入管理制度當(dāng)中，特別是“三重一大”決策、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等要求，一定要保證國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓制度的系統(tǒng)性、合規(guī)性和先進(jìn)性。   二、編制國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合規(guī)專項(xiàng)指南 國(guó)企資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，應(yīng)制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南。   三、開展國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作 全面梳理國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行分析，對(duì)典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。   四、合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理流程 國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)管理部門和職能管理部門要做好本領(lǐng)域的合規(guī)審查工作，列入“三重一大”決策范圍的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，合規(guī)管理部門要做好合規(guī)審查工作，合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。   五、加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合規(guī)監(jiān)管和違規(guī)責(zé)任追究 國(guó)有企業(yè)應(yīng)明確與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理各部門、各崗位的職責(zé)范圍、權(quán)利、義務(wù)，做到財(cái)務(wù)、物資、倉(cāng)儲(chǔ)、審計(jì)等部門權(quán)責(zé)匹配、界限分明、運(yùn)轉(zhuǎn)流暢、密切合作。健全資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程監(jiān)督和制約，以監(jiān)督促廉潔，以效能強(qiáng)管理。加強(qiáng)崗位職責(zé)建設(shè)，劃清職責(zé)范圍，明確合規(guī)義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，細(xì)化工作內(nèi)容，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制措施，保證國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓全過程風(fēng)險(xiǎn)處于受控狀態(tài)。同時(shí)應(yīng)當(dāng)明確責(zé)任范圍，細(xì)化問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)問題和線索及時(shí)開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。   六、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓部分合規(guī)要求舉例 （一）轉(zhuǎn)讓主體應(yīng)符合《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第四條中對(duì)于“國(guó)有企業(yè)”的規(guī)定； （二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的應(yīng)權(quán)屬清晰，符合《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第五條規(guī)定； （三）國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第十條規(guī)定，結(jié)合以往的實(shí)務(wù)操作擬定轉(zhuǎn)讓方案； （四）國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)原則上要通過“產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)”公開進(jìn)行，符合《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第十三條規(guī)定； （五）國(guó)有企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)的需履行相關(guān)報(bào)批程序，符合《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第四十八條規(guī)定；等等   律師在國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理實(shí)務(wù)中 的作用和價(jià)值分析   元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)期為上百家大中型國(guó)企提供法律顧問及各類專項(xiàng)法律服務(wù)，有豐富的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)為，律師在國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓決策事務(wù)中，可以提供如下具體法律服務(wù)事項(xiàng)： 一、開展與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的盡職調(diào)查專項(xiàng)法律服務(wù)，出具專項(xiàng)法律盡職調(diào)查報(bào)告作為國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓為委托方風(fēng)險(xiǎn)防控決策依據(jù)。從法律角度對(duì)交易對(duì)方進(jìn)行調(diào)查摸底，全面掌握其歷史及現(xiàn)實(shí)情況，為制訂合法合規(guī)有操作性的交易方案做準(zhǔn)備。   二、為國(guó)企設(shè)計(jì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方案。國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于規(guī)范企業(yè)改制工作的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2003〕6號(hào)）規(guī)定，國(guó)有企業(yè)改制方案可以委托中介機(jī)構(gòu)來制定。律師可根據(jù)委托協(xié)議為改制涉及的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓設(shè)計(jì)整體交易方案。律師在從事國(guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓法律業(yè)務(wù)中可以應(yīng)委托人要求獨(dú)立設(shè)計(jì)相關(guān)轉(zhuǎn)讓方案，也可以與財(cái)務(wù)顧問合作共同設(shè)計(jì)相關(guān)交易方案，確保國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓依法實(shí)施。   三、律師團(tuán)隊(duì)可應(yīng)委托人要求參加與國(guó)有資產(chǎn)交易有關(guān)的談判，包括與債權(quán)人、債務(wù)人就債權(quán)債務(wù)處理問題進(jìn)行的談判、與戰(zhàn)略投資人和其他收購(gòu)方的有關(guān)談判工作。   四、律師團(tuán)隊(duì)可根據(jù)需要為企業(yè)起草國(guó)有資產(chǎn)交易過程中所需的各類法律文件（如意向書、保密協(xié)議、備忘錄、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等）。   五、提供與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的可行性法律分析及論證報(bào)告。   六、為重大國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓重大決策出具專業(yè)合規(guī)審查專項(xiàng)意見，作為國(guó)企“三重一大”的決策依據(jù)。   七、依照《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定出具法定法律意見書，供政府相關(guān)主管部門在決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為時(shí)審查。   八、依照我國(guó)證券監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，上市公司國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)向國(guó)家證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送律師事務(wù)所出具的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓法律意見書。   九、參與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律風(fēng)險(xiǎn)論證，出具國(guó)有資產(chǎn)交易風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估報(bào)告；   十、協(xié)助委托人就國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓領(lǐng)域業(yè)務(wù)如何管理，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南；   十一、為企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓領(lǐng)域開展合規(guī)專項(xiàng)審查工作，進(jìn)行合規(guī)管理“體檢”，完善相關(guān)規(guī)章制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；   十二、受委托開展與國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的合規(guī)專項(xiàng)培訓(xùn)工作。   通過律師團(tuán)隊(duì)的上述全面、深入、專業(yè)、細(xì)致的法律服務(wù)，可以為國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓依法決策、合規(guī)決策、安全決策提供助力和支持。   以上是元正盛業(yè)律師合規(guī)團(tuán)隊(duì)針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜合規(guī)管理做出的研究和實(shí)務(wù)建議，希望能助力國(guó)企在國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事務(wù)中依法決策、合規(guī)履行，降低各類風(fēng)險(xiǎn)提供幫助。

新規(guī)下，國(guó)企“三重一大”合規(guī)如何實(shí)施 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十四篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、國(guó)企“三重一大”制度政策解讀 二、國(guó)企“三重一大”制度實(shí)施現(xiàn)狀分析 三、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)關(guān)于“三重一大”的監(jiān)察思路研究 四、審計(jì)機(jī)構(gòu)關(guān)于“三重一大”的審計(jì)思路研究 五、國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)在“三重一大”決策中的履職風(fēng)險(xiǎn)梳理 六、國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)在“三重一大”決策履職風(fēng)險(xiǎn)防范策略 七、如何做好“三重一大”決策合規(guī)管理的具體建議； 八、律師在“三重一大”決策中的作用和價(jià)值分析 引言 1996年第十四屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)公報(bào)中，對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部在政治紀(jì)律方面提出的四條要求的第二條紀(jì)律要求表述為：“認(rèn)真貫徹民主集中制原則，凡屬重大決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排和大額度資金的使用，必須經(jīng)集體討論作出決定”。   2010年6月5日，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》，就進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)企貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度提出具體明確的意見。   2016年，習(xí)近平總書記在全國(guó)國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)工作會(huì)議上發(fā)表重要講話指出，要突出監(jiān)督重點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)關(guān)鍵崗位、重要人員特別是一把手的監(jiān)督管理，完善“三重一大”決策監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格日常管理，整合監(jiān)督力量，形成監(jiān)督合力。   近期，國(guó)務(wù)院國(guó)資委下發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》），對(duì)重大決策事項(xiàng)提出了新的合規(guī)要求。本文以“三重一大”決策制度為基礎(chǔ)，結(jié)合黨委研究討論前置程序、合規(guī)審查等相關(guān)要求，對(duì)國(guó)企“三重一大”合規(guī)如何管理作簡(jiǎn)要分析，希望對(duì)讀者有所幫助。   國(guó)企“三重一大”制度政策解讀   2010年6月5日，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（以下簡(jiǎn)稱“《意見》”），對(duì)國(guó)企如何落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)決策做出明確規(guī)范。   該《意見》明確了進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的指導(dǎo)思想，提出“三重一大”事項(xiàng)堅(jiān)持集體決策原則；   該《意見》規(guī)定了“三重一大”事項(xiàng)的主要范圍，分別對(duì)重大決策事項(xiàng)、重要人事任免事項(xiàng)、重大項(xiàng)目安排事項(xiàng)和大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)進(jìn)行了解釋并列舉了具體內(nèi)容；   該《意見》規(guī)定了“三重一大”事項(xiàng)決策的基本程序，對(duì)“三重一大”事項(xiàng)提交會(huì)議集體決策前的調(diào)查研究、聽取意見，提前告知決策事項(xiàng)并提供相關(guān)材料，黨委（黨組）、董事會(huì)、未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子的集體決策，決策會(huì)議召開、發(fā)表意見及作出決定，會(huì)議記錄和存檔，決策作出后的執(zhí)行問題，企業(yè)黨組織的作用，回避制度，考核評(píng)價(jià)和后評(píng)估制度，決策失誤糾錯(cuò)改正機(jī)制和責(zé)任追究制度等內(nèi)容進(jìn)行了細(xì)化；   該《意見》從實(shí)施的主要負(fù)責(zé)人、國(guó)有企業(yè)制定實(shí)施辦法、履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查并監(jiān)督實(shí)施、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)督檢查、將執(zhí)行“三重一大”決策制度的情況作為監(jiān)督檢查重點(diǎn)內(nèi)容、“三重一大”決策制度的執(zhí)行情況作為各項(xiàng)黨內(nèi)監(jiān)督的重要內(nèi)容、“三重一大”決策制度的執(zhí)行情況作為考察考核和任免以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)評(píng)價(jià)的重要依據(jù)、違反《意見》的處理措施等方面明確了組織實(shí)施和監(jiān)督檢查的內(nèi)容。   該《意見》是目前國(guó)企開展“三重一大”事項(xiàng)決策工作最全面的指導(dǎo)文件。   2019年12月30日，中共中央發(fā)布的《中國(guó)共產(chǎn)黨國(guó)有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》，第三章中第十一條關(guān)于國(guó)有企業(yè)黨委主要職責(zé)的界定提到“國(guó)有企業(yè)黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，把方向、管大局、保落實(shí)，依照規(guī)定討論和決定企業(yè)重大事項(xiàng)”。“研究討論企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，支持股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層依法行使職權(quán)”，在第四章中第十五條規(guī)定“國(guó)有企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)必須經(jīng)黨委（黨組）研究討論后，再由董事會(huì)或者經(jīng)理層作出決定”，對(duì)黨委（黨組）決策前置程序進(jìn)一步進(jìn)行明確。   國(guó)企“三重一大”制度實(shí)施現(xiàn)狀分析   當(dāng)前，各級(jí)國(guó)資委對(duì)監(jiān)管的國(guó)有企業(yè)執(zhí)行“三重一大”決策制度情況進(jìn)行了嚴(yán)格監(jiān)督，各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)也將國(guó)企執(zhí)行“三重一大”決策制度的情況，作為巡視、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容，有效確保了“三重一大”決策制度落到實(shí)處，但部分國(guó)企在執(zhí)行“三重一大”決策制度過程中仍存在一些問題。 一、黨委（黨組）和董事會(huì)決策事項(xiàng)范圍界限不夠清晰 有些國(guó)企黨委（黨組）成員和董事會(huì)成員一致，有些國(guó)企僅設(shè)執(zhí)行董事同時(shí)任黨委（黨組）書記，因黨委（黨組）和董事會(huì)的職能定位不夠了解，為提高效率，所有事項(xiàng)都通過黨委（黨組）會(huì)審議作出決策，模糊了黨委（黨組）和董事會(huì)決策事項(xiàng)范圍界限。如黨委（黨組）會(huì)審議下發(fā)企業(yè)基本管理制度、黨委（黨組）會(huì)審議決定企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保等，使決策事項(xiàng)在程序或效力上存在瑕疵。 二、“三重一大”事項(xiàng)界定范圍與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不匹配 雖然《意見》中對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行了解釋，但具體范圍還需企業(yè)結(jié)合單位實(shí)際進(jìn)行明確。有的企業(yè)出于謹(jǐn)慎或是主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)當(dāng)不足，過于擴(kuò)大“三重一大”事項(xiàng)范圍，造成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)陷于文山會(huì)海的同時(shí)，也限制了其他管理層級(jí)的管理權(quán)限，造成管理效率低下，生產(chǎn)積極性受挫。有的企業(yè)出于效率考慮或是規(guī)避集體決策，過于縮小“三重一大”事項(xiàng)范圍，為保留“一言堂”留有空隙。 三、分支機(jī)構(gòu)適用“三重一大”決策制度效果不理想 有些規(guī)模較大的企業(yè)，在分公司層面推行“三重一大”決策制度，但由于總公司對(duì)分公司的授權(quán)機(jī)制不健全、授權(quán)范圍不明確、分公司無法直接套用《意見》中對(duì)“三重一大”事項(xiàng)列舉的項(xiàng)目等原因，造成分公司在確定“三重一大”事項(xiàng)范圍時(shí)總是不得要領(lǐng)，同時(shí)分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)更加貼近市場(chǎng)，管理層更多的是考慮捕捉市場(chǎng)機(jī)遇和提高應(yīng)變效率等事項(xiàng)，因此適用“三重一大”決策制度的效果不理想。 四 、決策失誤糾錯(cuò)改正機(jī)制運(yùn)行難 2008年9月15日，就在美國(guó)投資銀行雷曼兄弟提交破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)的當(dāng)天，德國(guó)復(fù)興信貸銀行匪夷所思地通過自動(dòng)付款系統(tǒng)向雷曼兄弟公司賬戶轉(zhuǎn)入3億歐元，事后追查，很多管理人員都將執(zhí)行高層前期決策作為借口。東方文化中“長(zhǎng)官意識(shí)”更加濃厚，企業(yè)“三重一大”事項(xiàng)決策做出后，只會(huì)督促考核加快執(zhí)行，疏于建立糾錯(cuò)改正機(jī)制。即使建立了相應(yīng)機(jī)制，由下級(jí)改變決策機(jī)構(gòu)的重大決策也較為困難，等到收集獲取充分的意見依據(jù)后，有可能已經(jīng)產(chǎn)生了一定的經(jīng)濟(jì)損失或是不良影響。 五、監(jiān)督與責(zé)任追究的力度不夠強(qiáng) 對(duì)于部分國(guó)企而言，在內(nèi)部開展監(jiān)督的力度是不夠的。有的是黨委（黨組）得不到充分的參與，沒有充分發(fā)揮監(jiān)督作用；有的是監(jiān)督部門的作用沒有得到真正發(fā)揮，對(duì)于決策制度落實(shí)情況僅限于能應(yīng)對(duì)上級(jí)檢查就行；有的是缺乏足夠的民主監(jiān)督，未建立工會(huì)，同時(shí)基本上不舉行職工代表大會(huì)，民主監(jiān)督得不到有效地發(fā)揮；有的是領(lǐng)導(dǎo)人員公然違背這一決策制度，當(dāng)出現(xiàn)重大失誤時(shí)，不宜對(duì)責(zé)任進(jìn)行追究。   紀(jì)檢監(jiān)察及審計(jì)機(jī)構(gòu)關(guān)于“三重一大”事項(xiàng) 的監(jiān)察、審計(jì)思路研究 一、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)關(guān)于“三重一大”的工作思路研究 中共中央辦公廳印發(fā)《紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)派駐機(jī)構(gòu)工作規(guī)則》，明確要求派駐機(jī)構(gòu)參加或者列席駐在單位領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議等重要會(huì)議，了解學(xué)習(xí)貫徹黨中央決策部署以及上級(jí)黨組織決定情況和班子成員的意見態(tài)度，“三重一大”決策制度執(zhí)行情況，按照規(guī)定向派出機(jī)關(guān)報(bào)告。   對(duì)“三重一大”決策制度執(zhí)行情況開展監(jiān)督，是派駐機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要職責(zé)，紀(jì)委監(jiān)委將充分發(fā)揮派駐機(jī)構(gòu)“派”的權(quán)威、“駐”的優(yōu)勢(shì)，圍繞“三重一大”事項(xiàng)靠前監(jiān)督、貼近監(jiān)督，不斷提高派駐監(jiān)督效能。   元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)結(jié)合部分地區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)“三重一大”事項(xiàng)監(jiān)督管理工作進(jìn)行梳理和總結(jié)，提煉出紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)”三重一大“事項(xiàng)關(guān)注的重點(diǎn)和監(jiān)督措施有： （一）“三重一大”事項(xiàng)清單制定及報(bào)審情況； （二）紀(jì)檢組派員列席“三重一大”會(huì)議； （三）對(duì)“三重一大”事項(xiàng)執(zhí)行過程的監(jiān)督； （四）公開“三重一大”事項(xiàng)后紀(jì)檢組受理群眾來電、來信、來訪； （五）定期開展專項(xiàng)檢查， （六）對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)肅責(zé)任追究的同時(shí)，督促舉一反三建立長(zhǎng)效機(jī)制建立； 二、審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)“三重一大”審計(jì)的工作思路研究 審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)“三重一大”決策制度執(zhí)行情況通常從“順序”和“逆序”兩個(gè)方面進(jìn)行檢查。   “順序”方面檢查重點(diǎn)為：采用“流程穿行法”對(duì)“三重一大”決策制度建設(shè)，決策程序和從議題生成到上會(huì)決策、再到督辦的全過程管理要求執(zhí)行情況，全套檔案材料的收集、歸檔情況等進(jìn)行檢查。   “逆序”方面檢查重點(diǎn)為：采用“事項(xiàng)追蹤法”對(duì)“三重一大”決策在實(shí)際中的運(yùn)用情況進(jìn)行檢查，通過獲取公司層面的資料，包括公司戰(zhàn)略規(guī)劃文件、年度工作計(jì)劃和工作總結(jié)、戰(zhàn)略執(zhí)行報(bào)告、月度或季度經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議紀(jì)要和會(huì)議資料，追蹤屬于“三重一大”議題的事項(xiàng)，檢查是否上會(huì)集體決策。最后，通過“跟蹤比對(duì)法”，對(duì)上會(huì)討論決策后的議題進(jìn)行跟蹤檢查，檢查企業(yè)是否建立“三重一大”事項(xiàng)決策督辦機(jī)制，是否有專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｈ硕ㄆ诟櫡答仜Q策事項(xiàng)的落實(shí)情況，是否有對(duì)工作落實(shí)情況的關(guān)閉確認(rèn)流程，決策落實(shí)情況是否納入相關(guān)績(jī)效考核等。   國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)在“三重一大”決策事項(xiàng)中的履職風(fēng)險(xiǎn)及防范策略 一、國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)在“三重一大”決策中的履職風(fēng)險(xiǎn)梳理 （一）決策制度制定不科學(xué)、不實(shí)用； （二）未經(jīng)集體協(xié)商討論就進(jìn)行決策； （三）決策前期合規(guī)審查、可行性論證不準(zhǔn)確； （四）決策事項(xiàng)信息收集不全面，或是決策時(shí)關(guān)鍵信息發(fā)生變化； （五）雖經(jīng)集體決策，但決策失誤； （六）集體決策過程違反程序要求； （七）決策后監(jiān)督管理不善，未納入績(jī)效考核，造成執(zhí)行不力； （八）決策資料保存不規(guī)范等。 二、元正盛業(yè)律師建議的風(fēng)險(xiǎn)防范策略 （一）建立健全“三重一大”合規(guī)決策制度 企業(yè)“三重一大”決策制度不僅要符合法律法規(guī)、政策要求，還要符合企業(yè)自身管理需要。同時(shí)，決策制度不能僵化地理解為僅僅是制定一個(gè)專門的“三重一大”事項(xiàng)決策文件，這個(gè)制度還應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)章程，黨委（黨組）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、職工代表大會(huì)的議事規(guī)則，正確區(qū)分各議事機(jī)構(gòu)在國(guó)企治理中的不同作用和權(quán)限。   （二）努力提升重大決策合規(guī)審查水平 企業(yè)應(yīng)持續(xù)加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)，明確合規(guī)審查機(jī)制、職責(zé)、流程、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)，提升合規(guī)審查人員法律知識(shí)和專業(yè)能力。明確決策事項(xiàng)提出部門信息收集整理和可行性分析要求，通過加強(qiáng)對(duì)重大事項(xiàng)合規(guī)審查，有效識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。明確哪些事項(xiàng)必須聘請(qǐng)外部律師或?qū)＜姨峁I(yè)意見，哪些事項(xiàng)須征求職工代表或工會(huì)意見，哪些事項(xiàng)須征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)等監(jiān)督部門意見等，廣泛征求各方意見。   （三）規(guī)范履行決策合規(guī)程序 嚴(yán)格執(zhí)行確定的董事會(huì)、黨委會(huì)、經(jīng)理層的決策流程，按照決策方式、步驟、議程、時(shí)限、回避等要求開展集體決策工作。   （四）借助第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的力量確保正確決策同時(shí)，規(guī)避履職風(fēng)險(xiǎn)    國(guó)企是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)力量，是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的重要支柱，很多國(guó)企主業(yè)與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和民生保障有直接關(guān)系，重大決策更不能失誤。在新《合規(guī)辦法》出臺(tái)后，國(guó)企更要嚴(yán)格做好重大決策事宜必須有《專項(xiàng)合規(guī)審查意見》，并由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。該《專項(xiàng)合規(guī)審查意見》可以聘請(qǐng)第三方專業(yè)合規(guī)律師出具，再由企業(yè)首席合規(guī)師審核確認(rèn)。該機(jī)制的落實(shí)可最大限度保證重大決策的合規(guī)性，降低決策者的履職風(fēng)險(xiǎn)。   （五）完善決策考核評(píng)價(jià)及責(zé)任追究 完善決策的考核評(píng)價(jià)和后評(píng)估制度，加強(qiáng)信息與溝通，健全決策失誤糾錯(cuò)改正機(jī)制，并對(duì)違反“三重一大”決策制度情形進(jìn)行嚴(yán)格責(zé)任追究。   元正盛業(yè)律師關(guān)于國(guó)企如何做好“三重一大”合規(guī)管理的具體建議 一、領(lǐng)導(dǎo)樹立自覺遵守“三重一大”決策制度的意識(shí) 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，特別是“一把手”要主動(dòng)學(xué)習(xí)掌握“三重一大”決策制度的各項(xiàng)規(guī)定，帶頭執(zhí)行宣貫，遇到事情先要問一問是否屬于“三重一大”事項(xiàng)，作出決策前先要想一想是否符合“三重一大”決策制度及程序規(guī)定。參與決策的其他領(lǐng)導(dǎo)要主動(dòng)參與決策事項(xiàng)討論，不模棱兩可、不隨波逐流，負(fù)責(zé)任地提出意見 二、持續(xù)完善企業(yè)“三重一大”決策制度及配套細(xì)則 通過制定“三重一大”決策制度及相關(guān)實(shí)施細(xì)則，完善現(xiàn)行“三重一大”制度上的疏漏和不足，不斷調(diào)整、規(guī)范決策事項(xiàng)范圍，細(xì)化具體程序和操作流程，完善違反決策制度的責(zé)任追究制度，保證“三重一大”制度的針對(duì)性、操作性，避免流于形式。 三、黨委（黨組）研究討論作為董事會(huì)、經(jīng)理層決策重大事項(xiàng)的前置程序 黨委（黨組）議事前置的意義在于建立企業(yè)黨委（黨組）參與重大事項(xiàng)決策把關(guān)機(jī)制，更好地把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入國(guó)企治理環(huán)節(jié)、內(nèi)嵌到國(guó)企治理結(jié)構(gòu)之中，保證黨的路線、方針、政策在企業(yè)中得到有效貫徹執(zhí)行，有效發(fā)揮黨委（黨組）把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。 四、將合規(guī)審查嵌入“三重一大”決策中，嚴(yán)把合規(guī)審查關(guān) 重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查主要是實(shí)質(zhì)性審查，兼顧形式性審查。所謂形式審查，是指對(duì)待審決策進(jìn)行形式上的審查，目的是審查送審流程是否符合要求、背景材料是否齊全完整。實(shí)質(zhì)審查，是指對(duì)重大決策事項(xiàng)是否合法合規(guī)，是否存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的審查。合法合規(guī)性審查包括審查企業(yè)有無權(quán)限作出決策；審查決策內(nèi)容是否合法合規(guī)，涉及的商業(yè)行為程序是否合法；審查決策實(shí)施的可行性；審查決策涉及企業(yè)的權(quán)利義務(wù)是否明確性，出險(xiǎn)后有無補(bǔ)救措施等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度、風(fēng)險(xiǎn)的忍受度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的要求提出合規(guī)審查意見。首席合規(guī)官應(yīng)對(duì)合規(guī)審查意見簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。 五、確保“三重一大”決策程序合規(guī) “三重一大”的決策程序合規(guī)要求主要有： “三重一大”事項(xiàng)提交會(huì)議集體決策前應(yīng)當(dāng)認(rèn)真調(diào)查研究，經(jīng)過必要的研究論證程序，充分吸收各方面意見； 合規(guī)管理部門對(duì)重大決策事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見； 董事會(huì)、未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子研究“三重一大”事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)事先與黨委（黨組）溝通，聽取黨委（黨組）的意見； 決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提前告知所有參與決策人員，并為所有參與決策人員提供相關(guān)材料，必要時(shí)，可事先聽取反饋意見； 進(jìn)入董事會(huì)、未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子的黨委（黨組）成員，應(yīng)當(dāng)貫徹黨組織的意見或決定； 集體決策以會(huì)議形式作出，不得以個(gè)別征求意見等方式作出決策； 緊急情況下由個(gè)人或少數(shù)人臨時(shí)決定的，應(yīng)在事后及時(shí)向黨委（黨組）、董事會(huì)或未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子報(bào)告； 臨時(shí)決定人應(yīng)當(dāng)對(duì)決策情況負(fù)責(zé)，黨委（黨組）、董事會(huì)或未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子應(yīng)當(dāng)在事后按程序予以追認(rèn)； 決策會(huì)議符合規(guī)定人數(shù)方可召開； 主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見； 會(huì)議決定多個(gè)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)逐項(xiàng)研究決定； 參與決策者存在嚴(yán)重分歧，一般應(yīng)當(dāng)推遲作出決定； 會(huì)議決定的事項(xiàng)、過程、參與人及其意見、結(jié)論等內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)完整、詳細(xì)記錄并存檔備查； 決策作出后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)決策情況。 六、盡力做到“三重一大”決策民主公開 要采取多種形式拓寬聽取意見的渠道和途徑，盡可能聽取專家、律師、執(zhí)行者和員工代表等多方面的意見建議，保證決策成員的意見真實(shí)表達(dá)，按照民主集中制原則形成最終決議，使決策能夠真正體現(xiàn)討論成果、反映多數(shù)人意見。同時(shí)，“三重一大”事項(xiàng)、決策依據(jù)、決策結(jié)果等都應(yīng)在保密規(guī)定允許的情況下，在適當(dāng)范圍公開，保證員工的知情權(quán)，自覺接受員工監(jiān)督。 七、嚴(yán)格落實(shí)違規(guī)決策責(zé)任追究 對(duì)于違反“三重一大”決策制度的行為，嚴(yán)格責(zé)任追究，涉及犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。   律師在“三重一大”決策事項(xiàng)中的 作用和價(jià)值分析   元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)期為上百家大中型國(guó)企提供法律顧問及各類專項(xiàng)法律服務(wù)，有豐富的為國(guó)企“三重一大”法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)為，律師在國(guó)企“三重一大”決策事務(wù)中，可以提供如下具體法律服務(wù)事項(xiàng)： 一、開展與重大項(xiàng)目有關(guān)的盡職調(diào)查專項(xiàng)法律服務(wù)，出具專項(xiàng)法律盡職調(diào)查報(bào)告，作為決策依據(jù)； 二、提供與項(xiàng)目有關(guān)的可行性法律分析和論證報(bào)告； 三、為重大決策項(xiàng)目出具專業(yè)合規(guī)審查專項(xiàng)意見； 四、參與重大項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)論證，出具項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估報(bào)告； 五、對(duì)新型項(xiàng)目或新業(yè)務(wù)決策涉及的重大法律事項(xiàng)進(jìn)行專題論證； 六、對(duì)擬合作公司開展合規(guī)專項(xiàng)調(diào)查業(yè)務(wù)，為委托方選擇合規(guī)經(jīng)營(yíng)主體提供決策依據(jù)； 七、提供與重大項(xiàng)目落地有關(guān)的系列法律文件及制度建設(shè)工作，確保決策可依法實(shí)施。 八、為重大項(xiàng)目落地提供全程法律服務(wù)工作計(jì)劃和工作方案，確保決策項(xiàng)目依法實(shí)施。 國(guó)企“三重一大”有關(guān)事宜，通過律師團(tuán)隊(duì)的上述全面、深入、專業(yè)的法律服務(wù)，可將項(xiàng)目決策法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)降低最低，在助力國(guó)企高管依法決策、正確決策的前提下，也可最大限度的化解國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)決策風(fēng)險(xiǎn)。   以上是元正盛業(yè)律師合規(guī)團(tuán)隊(duì)針對(duì)國(guó)企“三重一大”事宜合規(guī)管理做出的研究和實(shí)務(wù)建議，希望能助力國(guó)企依法決策、科學(xué)決策，降低決策風(fēng)險(xiǎn)。  

新規(guī)下，國(guó)企合規(guī)文化如何建設(shè) 國(guó)企合規(guī)系列專業(yè)文章第十三篇 導(dǎo)讀：本文閱讀目錄指引 一、對(duì)《合規(guī)辦法》與企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的條款解讀 二、關(guān)于“企業(yè)文化”價(jià)值的理解和認(rèn)識(shí) 三、企業(yè)合規(guī)文化內(nèi)涵與外延分析 四、如何構(gòu)建國(guó)企合規(guī)文化的建議和措施 五、如何扎實(shí)有效做好國(guó)企合規(guī)文化建設(shè)工作的建議 六、央企合規(guī)文化建設(shè)優(yōu)秀案例分享 引言 近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布了《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《合規(guī)辦法》），該《合規(guī)辦法》以國(guó)資委令的形式印發(fā)，通過部門規(guī)章對(duì)中央企業(yè)進(jìn)一步深化合規(guī)管理提出明確要求。   通過對(duì)《合規(guī)辦法》的學(xué)習(xí)和理解，筆者認(rèn)為，在眾多合規(guī)管理體系構(gòu)成要素中，雖然合規(guī)文化建設(shè)相較其他要素在感覺上顯得“見效慢”、“抓手少”、“難落實(shí)”，但其在合規(guī)管理體系中的重要地位和作用是不言而喻的。合規(guī)文化是企業(yè)合規(guī)管理的“靈魂”，企業(yè)只有樹立“人人合規(guī)、事事合規(guī)”的合規(guī)文化理念，合規(guī)才能成為全員的行為準(zhǔn)則和行動(dòng)指引，合規(guī)管理才能真正在企業(yè)落實(shí)落地。在此，筆者僅結(jié)合自身在幫助企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設(shè)工作中的體會(huì)，談一談對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的認(rèn)識(shí)與思考，希望對(duì)讀者有所幫助。   對(duì)《合規(guī)辦法》中有關(guān)合規(guī)文化建設(shè) 條款解讀   【相關(guān)條款內(nèi)容】 二十九條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入黨委（黨組）法治專題學(xué)習(xí)，推動(dòng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。   三十條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點(diǎn)崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容。   第三十一條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育，及時(shí)發(fā)布合規(guī)手冊(cè)，組織簽訂合規(guī)承諾，強(qiáng)化全員守法誠(chéng)信、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。   第三十二條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓(xùn)，對(duì)自身行為合規(guī)性負(fù)責(zé)，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。   【元正盛業(yè)對(duì)條款解讀】 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)暨我國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《合規(guī)管理體系 指南》第 2.19 條對(duì)合規(guī)文化做了專門定義，即：合規(guī)文化是貫穿整個(gè)組織的價(jià)值觀、道德規(guī)范和信念，與組織的結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，產(chǎn)生有利于合規(guī)成果的行為準(zhǔn)則?！逗弦?guī)辦法》明確了合規(guī)從領(lǐng)導(dǎo)做起、持續(xù)進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)宣傳教育、全員主動(dòng)合規(guī)等方面對(duì)企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)提出了工作要求，并初步確定了企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的工作內(nèi)容。筆者提醒，對(duì)于合規(guī)文化建設(shè)，《合規(guī)辦法》明確提出要“培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化”，即企業(yè)合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一部分，開展建設(shè)工作時(shí)一定要立足企業(yè)實(shí)際，與傳承的優(yōu)秀企業(yè)文化相融合，讓員工更易認(rèn)同、接受，進(jìn)而付諸行動(dòng)。   關(guān)于“企業(yè)文化”價(jià)值的理解和認(rèn)識(shí)   合規(guī)文化是企業(yè)文化的重要組成部分。企業(yè)及相關(guān)負(fù)責(zé)人只有充分理解和認(rèn)知企業(yè)文化的價(jià)值后，才有可能重視企業(yè)合規(guī)文化的建設(shè)和管理工作。因此元正盛業(yè)合規(guī)律師在本文中對(duì)企業(yè)文化的價(jià)值做出如下闡述。   企業(yè)文化的提出是20世紀(jì)70年代美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家、管理學(xué)家在深入調(diào)查研究日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中提出的，主要是指企業(yè)在長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所形成并為全體成員共同遵守和奉行的價(jià)值觀念、基本信條、行為準(zhǔn)則及作風(fēng)和傳統(tǒng)習(xí)慣。企業(yè)文化具有凝心聚力的作用，可以把廣大員工緊緊地黏合、團(tuán)結(jié)在一起，使員工明確工作目標(biāo)、保持步調(diào)一致。日本有一家名為金剛組的企業(yè)，其從創(chuàng)立之日起至今已經(jīng)超過1400年，被稱為世界上最長(zhǎng)壽的企業(yè)。其繼承人曾在日本媒體《成效社會(huì)論》中指出，長(zhǎng)壽企業(yè)的管理特異之處，在于企業(yè)和員工一體同心，每個(gè)員工因彼此互利而感到富足，這種富足感將成為延續(xù)企業(yè)生命力的要素。個(gè)性鮮明的企業(yè)文化，可以造就獨(dú)樹一幟的品牌文化。   2011年，《揚(yáng)子晚報(bào)》與江蘇省檔案局合作，雙方充分發(fā)揮檔案真實(shí)獨(dú)有的價(jià)值作用，創(chuàng)設(shè)了大型檔案文化普及宣傳新平臺(tái)——“檔案穿越”專版。該專版用新聞講述檔案、以歷史啟迪現(xiàn)實(shí)的表現(xiàn)手法，深度挖掘檔案文化資源價(jià)值，以公眾喜聞樂見的故事形式，變封塵史實(shí)為鮮活題材，開創(chuàng)了傳播檔案文化、普及歷史知識(shí)的新境界。人民網(wǎng)、新華網(wǎng)、新浪、搜狐、網(wǎng)易、鳳凰網(wǎng)等500多家境內(nèi)外網(wǎng)站和電視頻道、手機(jī)報(bào)跟蹤報(bào)道或轉(zhuǎn)載專版，形成較強(qiáng)的新媒體、大眾傳播媒體輻射倍增效應(yīng)。而早在2015年，浙江省文化產(chǎn)業(yè)增加值就達(dá)2490億，十二五時(shí)期年均增長(zhǎng)18%，同年文化產(chǎn)業(yè)增加值占全省GDP達(dá)5.81%，成該省國(guó)民經(jīng)濟(jì)柱性產(chǎn)業(yè)之一，綜合實(shí)力位居全國(guó)第四。新加坡經(jīng)濟(jì)起飛的重要原因之一，就是十分重視文化教育，80年代以來，新加坡政府一直弘揚(yáng)以儒家思想為核心的東方傳統(tǒng)文化，致力于實(shí)現(xiàn)其宏偉經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的同時(shí)，在國(guó)民精神建設(shè)方面著力宣傳共同價(jià)值觀，從而為新加坡現(xiàn)代化的實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。   企業(yè)文化具有很強(qiáng)的滲透力，可以滲透到企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)、管理體制、激勵(lì)機(jī)制和經(jīng)營(yíng)策略之中。企業(yè)文化是留住人才的制勝法寶，高素質(zhì)人才基本實(shí)現(xiàn)了最底層的物質(zhì)需求，只有從企業(yè)文化入手，滿足其高層次需求，才能真正吸引到這些優(yōu)質(zhì)人才，使其產(chǎn)生歸屬感。當(dāng)企業(yè)文化上升一定高度的時(shí)候就會(huì)產(chǎn)生無形的約束力，它讓員工明白自己行為中哪些不該做、不能做，從而提高員工的自覺性、積極性、主動(dòng)性和自我約束力，使員工明確工作意義和工作方法，提高員工的責(zé)任感和使命感，從而為企業(yè)效益的提高，注入新的生機(jī)和活力。用先進(jìn)的企業(yè)文化理念全面提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，引領(lǐng)企業(yè)在新時(shí)期改革道路上持續(xù)健康發(fā)展，這是新時(shí)期企業(yè)文化建設(shè)的大方向。   企業(yè)合規(guī)文化內(nèi)涵與外延分析 企業(yè)合規(guī)文化是全體員工在企業(yè)發(fā)展過程中形成、傳承、積淀的依法合規(guī)、遵章守紀(jì)的思想觀念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式的集合，覆蓋了整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念、戰(zhàn)略決策、生產(chǎn)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)管理等各方面，并與組織結(jié)構(gòu)和管理模式相互作用，產(chǎn)生并持續(xù)優(yōu)化的有利于合規(guī)的行為規(guī)范。   元正盛業(yè)合規(guī)律師認(rèn)為，企業(yè)合規(guī)文化應(yīng)包含合規(guī)物質(zhì)文化、合規(guī)行為文化、合規(guī)制度文化和合規(guī)精神文化。   合規(guī)物質(zhì)文化作為表層的企業(yè)合規(guī)文化，主要體現(xiàn)在企業(yè)的物質(zhì)層面，通過生產(chǎn)設(shè)備、企業(yè)產(chǎn)品、宣傳標(biāo)語等向員工、客戶及第三方傳遞合規(guī)管理目標(biāo)、成果等信息。如質(zhì)量合格的產(chǎn)品，向外界傳遞企業(yè)依據(jù)法律法規(guī)、國(guó)家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開展生產(chǎn)作業(yè)活動(dòng)，較為直接的體現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理要求。   合規(guī)行為文化作為淺層的企業(yè)合規(guī)文化，主要體現(xiàn)在企業(yè)及員工的行為層面，通過企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)依法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)管理行為、先進(jìn)模范主動(dòng)守規(guī)的示范行為、全體員工自覺守規(guī)的履職行為，展示企業(yè)合規(guī)管理的成效。   合規(guī)制度文化為中層的企業(yè)合規(guī)文化，主要體現(xiàn)在企業(yè)制度層面，通過合規(guī)管理制度、道德規(guī)范要求、員工行為準(zhǔn)則等，將合規(guī)管理涉及的各類規(guī)范、要求、標(biāo)準(zhǔn)等予以明確并制度化顯示，以供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和員工執(zhí)行。   合規(guī)精神文化作為核心層的企業(yè)合規(guī)文化，主要體現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念層面，通過確立企業(yè)合規(guī)理念、合規(guī)價(jià)值觀、道德規(guī)范等，引導(dǎo)企業(yè)上下不斷提高合規(guī)意識(shí)，重視合規(guī)管理，努力實(shí)現(xiàn)人人合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)的文化氛圍。   以上四種文化中，合規(guī)精神文化可以作為企業(yè)合規(guī)文化的內(nèi)涵，反映出具體企業(yè)的合規(guī)理念和合規(guī)價(jià)值觀等內(nèi)在合規(guī)管理目標(biāo)及要求；合規(guī)制度文化、合規(guī)行為文化和合規(guī)物質(zhì)文化可以作為企業(yè)合規(guī)文化的外延，反映出具體企業(yè)的合規(guī)認(rèn)同和合規(guī)執(zhí)行等外在合規(guī)管理效果及水平。企業(yè)只要抓住了合規(guī)文化的內(nèi)涵和外延，持續(xù)強(qiáng)化合規(guī)理念、加強(qiáng)合規(guī)管理、倡導(dǎo)合規(guī)風(fēng)氣，就一定能夠建立為企業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)健發(fā)展提供保障的企業(yè)合規(guī)文化。   元正盛業(yè)律師關(guān)于如何構(gòu)建國(guó)企合規(guī) 文化的建議和措施   國(guó)企大多都成立較早，在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中都有艱苦奮斗、勇于奉獻(xiàn)、求真務(wù)實(shí)的優(yōu)良傳統(tǒng)，這些都是寶貴的企業(yè)文化。元正盛業(yè)合規(guī)律師建議，國(guó)企在開展合規(guī)文化建設(shè)工作中，應(yīng)將合規(guī)文化建設(shè)要求與原有企業(yè)文化進(jìn)行有機(jī)融合，同時(shí)做好如下事項(xiàng)： 一、認(rèn)可合規(guī)文化的價(jià)值 合規(guī)文化建設(shè)，在很多國(guó)企處于“講起來重要、做起來次要、忙起來不要”的尷尬境地，前文已經(jīng)提到企業(yè)合規(guī)文化的價(jià)值和作用，它不是可有可無的擺設(shè)，而是切切實(shí)實(shí)能為企業(yè)帶來價(jià)值、防范風(fēng)險(xiǎn)、帶來效益的強(qiáng)大助力。企業(yè)全體員工，特別是領(lǐng)導(dǎo)，一定要認(rèn)識(shí)到合規(guī)文化建設(shè)的重要性，從思想上接受合規(guī)管理，才能在企業(yè)內(nèi)部營(yíng)造有效的合規(guī)文化氛圍。   二、認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)合規(guī)制度 近年來，國(guó)家印發(fā)了多項(xiàng)關(guān)于合規(guī)管理的法規(guī)、指引和標(biāo)準(zhǔn)等，企業(yè)應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)并深刻領(lǐng)會(huì)這些合規(guī)文件，保證合規(guī)工作方向正確、符合監(jiān)管要求，這是建設(shè)企業(yè)合規(guī)文化的必要前提。   三、領(lǐng)導(dǎo)率先垂范 “火車跑得快，全靠車頭帶”，企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)效果怎么樣，領(lǐng)導(dǎo)的帶頭示范引領(lǐng)作用尤為重要。國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)的政治覺悟都比較高，在思想認(rèn)識(shí)上大多都能認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理的重要性，但還需以身作則，帶頭遵法學(xué)法守法用法，學(xué)習(xí)合規(guī)知識(shí)，規(guī)范自身行為，提高運(yùn)用依法治企思維和合規(guī)管理方式開展深化改革、推動(dòng)發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，為全體員工樹立良好榜樣。   四、提供資源保障 合規(guī)文化建設(shè)，需要通過多種多樣的方式、途徑開展宣貫工作，企業(yè)應(yīng)將合規(guī)文化建設(shè)費(fèi)用納入預(yù)算管理，提供資金保障。應(yīng)積極引進(jìn)培養(yǎng)法律人才，定期組織相關(guān)工作人員參加法律、合規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)的能力培訓(xùn)，著力培養(yǎng)懂法律、懂合規(guī)、懂業(yè)務(wù)的專業(yè)復(fù)合型人才。應(yīng)推動(dòng)信息化手段將合規(guī)管理要求嵌入業(yè)務(wù)流程當(dāng)中，并搭建信息平臺(tái)，結(jié)合管理實(shí)際將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓(xùn)、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。   五、持續(xù)體系化的合規(guī)培訓(xùn) 采取多種方式，持續(xù)為員工提供合規(guī)培訓(xùn)，或是開展合規(guī)文化宣傳活動(dòng)，讓員工知法知規(guī)、守法守規(guī)，提升合規(guī)意識(shí)和道德素養(yǎng)，讓依法合規(guī)成為員工自覺自律的行為。要充分利用案件資源，大力宣傳遵紀(jì)守法、弘揚(yáng)正氣的先進(jìn)典型，同時(shí)公開典型違規(guī)案例和違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人，對(duì)員工進(jìn)行警示教育。   如何扎實(shí)有效做好國(guó)企合規(guī)文化建設(shè)工作的建議   國(guó)企在合規(guī)文化的建設(shè)過程中，可以通過樹立合規(guī)文化理念、構(gòu)建合規(guī)管理體系、以培訓(xùn)倡導(dǎo)合規(guī)風(fēng)氣，以考核評(píng)價(jià)與監(jiān)督保障合規(guī)效果，共同努力營(yíng)造合規(guī)氛圍來建立企業(yè)的合規(guī)文化。 一、全員樹立合規(guī)理念 合規(guī)理念是企業(yè)合規(guī)文化中最核心層的內(nèi)容，它很可能早就隱藏在國(guó)企規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)行為和管理要求當(dāng)中，需要國(guó)企進(jìn)行提煉、總結(jié)、宣示，如“合規(guī)從領(lǐng)導(dǎo)做起”、“全員主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“全員安全、質(zhì)量、誠(chéng)信和廉潔”和“合規(guī)是企業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)”等等。同時(shí)，國(guó)企還要積極倡導(dǎo)“合規(guī)人人有責(zé)”的責(zé)任意識(shí)，“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的價(jià)值理念和“違規(guī)必究”的警示意識(shí)，將合規(guī)文化根植于全員心中，成為全員自覺遵守的行為準(zhǔn)則。   二、建立規(guī)范有效的合規(guī)管理體系 企業(yè)合規(guī)管理是一個(gè)系統(tǒng)化工程，需要科學(xué)實(shí)用的體系來確保管理效果，企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)作為合規(guī)管理體系中一個(gè)重要的構(gòu)成要素，要想切實(shí)起到作用，需要其他構(gòu)成要素的支持和配合。因此，搭建符合國(guó)企管理實(shí)際的合規(guī)管理體系，合規(guī)方針、合規(guī)制度、合規(guī)審查、合規(guī)評(píng)估等各構(gòu)成要素有效發(fā)揮效用，合規(guī)文化建設(shè)工作才能真正取得實(shí)效，并且事半功倍。   三、合規(guī)從領(lǐng)導(dǎo)做起，并開展持續(xù)體系化的合規(guī)培訓(xùn) 該部分已在上節(jié)內(nèi)容中予以闡述，這里不再輟述。   四、考核評(píng)價(jià)嚴(yán)格有效 國(guó)企要建立合規(guī)考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)員工的合規(guī)表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)考核。合規(guī)工作做得好，或是抵制違規(guī)行為的員工要進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和表彰；對(duì)違反法律法規(guī)、制度規(guī)定的行為要及時(shí)問責(zé)、嚴(yán)格追究。同時(shí)，把合規(guī)考核情況作為員工評(píng)先選優(yōu)、晉級(jí)提拔的依據(jù)之一，讓員工認(rèn)識(shí)到違規(guī)行為的慘痛代價(jià)。讓員工在思想上明白不必違規(guī)，在行為上做到不敢違規(guī)。   五、合規(guī)監(jiān)督全面覆蓋 國(guó)企要認(rèn)真開展合規(guī)審查、合規(guī)評(píng)估、合規(guī)審計(jì)等工作，建立違規(guī)舉報(bào)平臺(tái)，并充分發(fā)揮內(nèi)控、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)管作用，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，通過檢查發(fā)現(xiàn)問題、分析潛在風(fēng)險(xiǎn)以及執(zhí)行定期通報(bào)和督促整改等措施，在企業(yè)內(nèi)形成合規(guī)監(jiān)督全面覆蓋的態(tài)勢(shì)，促進(jìn)合規(guī)管理各項(xiàng)要求落實(shí)落地。   央企企業(yè)合規(guī)文化優(yōu)秀案例介紹 近年來，中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司根據(jù)外部環(huán)境要求和形勢(shì)變化，大力推進(jìn)合規(guī)管理，要求企業(yè)和員工牢固樹立合規(guī)管理理念，始終堅(jiān)持合規(guī)底線不可逾越，妥善處理好合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，做到不合規(guī)的事情堅(jiān)決不做，不合規(guī)的效益堅(jiān)決不要，在合規(guī)文化建設(shè)方面取得較好成效?，F(xiàn)對(duì)其合規(guī)文化相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行摘錄介紹，供讀者學(xué)習(xí)借鑒。 一、領(lǐng)導(dǎo)的合規(guī)承諾 集團(tuán)董事長(zhǎng)在《誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》（中石油官網(wǎng)下載）中開篇致辭（摘錄）： “依法合規(guī)治企是我們的興企方略，是公司保持生命力、行穩(wěn)致遠(yuǎn)的保障。我們始終把誠(chéng)信合規(guī)作為公司運(yùn)營(yíng)的基本遵循，按照高標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)道德準(zhǔn)則從事經(jīng)營(yíng)，在依法合規(guī)的前提下開展業(yè)務(wù)，切實(shí)強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)、保發(fā)展。   誠(chéng)信合規(guī)人人有責(zé)，公司的聲譽(yù)和發(fā)展有賴于公司全體人員的行為。我們要樹立誠(chéng)信合規(guī)的理念，遵法規(guī)、守合同、重信用，誠(chéng)信做事，合規(guī)辦事，堅(jiān)守底線，不觸紅線。” 二、依法合規(guī)理念 法律至上、合規(guī)為先、誠(chéng)實(shí)守信、依法維權(quán)。 三、合規(guī)價(jià)值觀 1、守法合規(guī) “我們要樹立誠(chéng)信合規(guī)的理念，遵法規(guī)、守合同、重信用，誠(chéng)信做事，合規(guī)辦事，堅(jiān)守底線，不觸紅線。”   2、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng) “每名公司人員都要認(rèn)真學(xué)習(xí)，使誠(chéng)信合規(guī)要求牢記于心、見之于行，以我們誠(chéng)信合規(guī)的行為提升公司的品質(zhì)和聲譽(yù)，推進(jìn)公司高質(zhì)量發(fā)展，打造基業(yè)長(zhǎng)青的世界一流綜合性國(guó)際能源公司。” 四、合規(guī)組織 中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司的合規(guī)組織包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、公司管理層、法律和企改部、各職能部門、各專業(yè)分公司、各子公司等。 五、合規(guī)管理制度與合規(guī)宣貫措施 1、《誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》 2、《合規(guī)管理合規(guī)辦法》 3、簽署遵守誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)的《承諾書》 4、搭建合規(guī)管理信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)事項(xiàng)申報(bào)、審查、評(píng)價(jià)、檔案管理網(wǎng)上運(yùn)行 5、建設(shè)綜合素質(zhì)較高的合規(guī)管理專業(yè)團(tuán)隊(duì) 6、開展多種多樣的合規(guī)宣傳與培訓(xùn)。   以上是元正盛業(yè)合規(guī)律師團(tuán)隊(duì)關(guān)于企業(yè)合規(guī)文化內(nèi)涵外延的分析，以及如何建設(shè)、如何有效落實(shí)的思考和建議，并提供了央企成功實(shí)務(wù)案例參考，期望對(duì)國(guó)企合規(guī)文化建設(shè)工作開展有所助力。