相關(guān)條款內(nèi)容展示：

《合規(guī)辦法》第四十條 地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參照本辦法、指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理工作。

《合規(guī)指引》第二十九條 地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以參照本指引，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，《合規(guī)辦法》將《合規(guī)指引》明確的“可以參照”，直接變?yōu)?ldquo;參照”，取掉“可以”。這些內(nèi)容細(xì)節(jié)的變化，明確為地方國(guó)資委開展此項(xiàng)工作提出了要求。另，國(guó)務(wù)院國(guó)資委將合規(guī)管理的文件從《指引》到《辦法》，從法律角度分析，《指引》只是指導(dǎo)性意見，并不具備法律上的約束力，但《辦法》在法律層級(jí)上屬于《部門規(guī)章》，具有法律上的約束力。該《合規(guī)辦法》自2022年10月1日開始實(shí)施，律師團(tuán)隊(duì)預(yù)測(cè)，各地國(guó)資委近期很快會(huì)下發(fā)相關(guān)通知，在所出資的企業(yè)實(shí)施《合規(guī)辦法》的相關(guān)規(guī)定。

《合規(guī)辦法》相關(guān)原文展示

第五條 中央企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委(黨組)領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

第七條 中央企業(yè)黨委(黨組)發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平。

中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機(jī)構(gòu)在黨委(黨組)領(lǐng)導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動(dòng)相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實(shí)。

第二十九條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入黨委(黨組)法治專題學(xué)習(xí)，推動(dòng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

《合規(guī)辦法》明確規(guī)定，企業(yè)合規(guī)管理工作必須以堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)為前提，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。同時(shí)對(duì)黨委（黨組）在企業(yè)合規(guī)管理的具體工作定位和職能做了明確，即“把方向”“管大局”“促落實(shí)”，該職責(zé)定位有利于厘清黨委（黨組）和其他管理部門的工作職責(zé)，避免合規(guī)管理工作邊界模糊引發(fā)的內(nèi)耗和管理漏洞。

另，《合規(guī)辦法》雖未明確將黨內(nèi)法規(guī)納入“合規(guī)”的定義內(nèi)容中，但基于黨的領(lǐng)導(dǎo)地位，以及《合規(guī)辦法》明確“中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度”，因此元正盛業(yè)律師提示，在國(guó)企合規(guī)管理實(shí)際工作中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將黨內(nèi)法規(guī)納入合規(guī)管理的“規(guī)”中，并嚴(yán)格遵守。

《合規(guī)辦法》相關(guān)原文展示

第五條 中央企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（三）堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)員工合規(guī)責(zé)任，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。

第十三條 中央企業(yè)業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：

（一）建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單和應(yīng)對(duì)預(yù)案。

（二）定期梳理重點(diǎn)崗位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。

（三）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營(yíng)管理行為的合規(guī)審查。

（四）及時(shí)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組織或者配合開展應(yīng)對(duì)處置。

（五）組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

元正盛業(yè)律師認(rèn)為《合規(guī)辦法》關(guān)于“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”“業(yè)務(wù)部門和職能部門是合規(guī)的主體責(zé)任部門”是國(guó)企合規(guī)管理工作真正能落到實(shí)處，不走形式的最核心、最重要的內(nèi)容，這也反映了國(guó)家及國(guó)務(wù)院國(guó)資委近年來對(duì)國(guó)企開展的一系列“強(qiáng)監(jiān)管”政策，越來越務(wù)實(shí)有效。企業(yè)的合規(guī)管理工作不能脫離具體的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，否則，沒有意義。但業(yè)務(wù)部門和相關(guān)職能如何將該項(xiàng)工作落實(shí)好，將面臨較大的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)。需要業(yè)務(wù)部門和職能部門快速提升對(duì)“合規(guī)”的理解、對(duì)和業(yè)務(wù)及職能有關(guān)所有“規(guī)”的學(xué)習(xí)和了解、對(duì)“合規(guī)管理”的理解和執(zhí)行、對(duì)“合規(guī)審查”的理解和有效執(zhí)行、對(duì)“合規(guī)如何融入業(yè)務(wù)和管理”的學(xué)習(xí)和落實(shí)......。因此，加快對(duì)國(guó)企業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和職能部門領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理系列培訓(xùn)應(yīng)作為首要工作盡快啟動(dòng)。元正盛業(yè)律師團(tuán)隊(duì)已研發(fā)了針對(duì)國(guó)企合規(guī)系列培訓(xùn)課程，將助力企業(yè)開展相關(guān)合規(guī)管理培訓(xùn)工作。

《合規(guī)辦法》相關(guān)原文展示

第二十一條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、 重點(diǎn)等，定期對(duì)審查情況開展后評(píng)估。

第二十三條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)問題整改機(jī)制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平。制度有效貫徹落實(shí)。

第二十七條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期開展合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)，針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況適時(shí)開展專項(xiàng)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

第三十四條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期梳理業(yè)務(wù)流程，查找合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，運(yùn)用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對(duì)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)審查，強(qiáng)化過程管控。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

《合規(guī)辦法》將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，并明確重大決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)有首席合規(guī)官簽字的合規(guī)審查意見。該內(nèi)容將國(guó)企合規(guī)管理工作進(jìn)一步坐實(shí)提出了更為具體的行動(dòng)要求。元正盛業(yè)律師：提示國(guó)企盡快搭建合規(guī)管理體系，設(shè)立首席合規(guī)官（注：《合規(guī)辦法》第十二條明確“中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官，不增設(shè)領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，由總法律顧問擔(dān)任”）。特別提示，《合規(guī)辦法》出臺(tái)后，國(guó)企“三重一大”決策應(yīng)當(dāng)有首席合規(guī)官簽字的合規(guī)審查意見作為決策的重要依據(jù)之一。另，國(guó)企需要關(guān)注，合規(guī)審查工作如何嵌入企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程？如何開展合規(guī)審查工作？合規(guī)審查工作的有效性如何驗(yàn)證？均需在國(guó)企合規(guī)管理實(shí)踐中完善并落實(shí)。

《合規(guī)辦法》相關(guān)原文展示

第四條 國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督中央企業(yè)合規(guī)管理工作，對(duì)合規(guī)管理體系建設(shè)情況及其有效性進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)違規(guī)行為開展責(zé)任追究。

第二十五條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確責(zé)任范圍，細(xì)化問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)問題和線索及時(shí)開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。

中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬單位經(jīng)營(yíng)管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作 為考核評(píng)價(jià)、職級(jí)評(píng)定等工作的重要依據(jù)。

第二十八條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，納入對(duì)所屬單位的考核評(píng)價(jià)。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

在合規(guī)管理工作的監(jiān)督與問責(zé)方面，《合規(guī)指引》僅做了原則性的規(guī)定，《合規(guī)辦法》不僅明確將合規(guī)考核評(píng)價(jià)與問責(zé)列為國(guó)資委的監(jiān)管職責(zé)，同時(shí)明確提出中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立違規(guī)舉報(bào)平臺(tái)，公布舉報(bào)電話、郵箱或者信箱，對(duì)舉報(bào)人保密，對(duì)舉報(bào)人適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。明確提出中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬單位經(jīng)營(yíng)管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，作為員工職級(jí)評(píng)定等工作的重要依據(jù)。并明確將合規(guī)管理作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，納入對(duì)所屬單位的考核評(píng)價(jià)。鑒于《合規(guī)辦法》上述一系列明確的體系化、制度化的規(guī)定，元正盛業(yè)律師提示：國(guó)企應(yīng)高度重視合規(guī)體系建設(shè)及合規(guī)管理工作，避免作為國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)的您和相關(guān)員工因違規(guī)被追責(zé)。

《合規(guī)辦法》相關(guān)原文展示

第五條 中央企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（四）堅(jiān)持務(wù)實(shí)高效。建立健全符合企業(yè)實(shí)際的合規(guī)管理體系，突出對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實(shí)提高管理效能。

第十八條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南。

中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)涉外業(yè)務(wù)重要領(lǐng)域，根據(jù)所在國(guó)家 (地區(qū))法律法規(guī)等，結(jié)合實(shí)際制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度。

元正盛業(yè)律師解讀與提示

元正盛業(yè)律師認(rèn)為“務(wù)實(shí)高效”就是要求企業(yè)根據(jù)自身的實(shí)際情況、行業(yè)特點(diǎn)、主責(zé)主業(yè)以及發(fā)展階段、人力資源等綜合情況，務(wù)實(shí)落實(shí)國(guó)家的《合規(guī)辦法》，相關(guān)合規(guī)管理工作要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理有幫助、有作用，不能因合規(guī)管理產(chǎn)生新的內(nèi)耗或降低效率。并在此基礎(chǔ)上提出企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域，如反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域。律師團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，上述領(lǐng)域是國(guó)家層面上要求企業(yè)關(guān)注并認(rèn)真做好合規(guī)管理工作的領(lǐng)域，建議企業(yè)在做好相關(guān)工作的同時(shí)，可根據(jù)自身的情況進(jìn)行調(diào)整和明確。

聲明：本文由新疆元正盛業(yè)律師事務(wù)所閆建軍律師原創(chuàng)，僅代表作者本人觀點(diǎn)，不視為元正盛業(yè)律師事務(wù)所出具的正式法律意見，如需轉(zhuǎn)載或引用本文內(nèi)容，請(qǐng)注明出處。